请问老师，我们食堂已达到使用状态，但是竣工结算还没有出来，那食堂发生的进项税额，我什么时候做进项转出到食堂的成本呢？等竣工呢？还是转固的时候转出？
你好，你发生的时候就可以搭在建工程里面，就可以转到进项转出。
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老师，我们11月收到预付的供应商开的发票，已认证，并记账，借成本、进项税，贷预付款，12月对方开了红字，原因是开票抬头有误。请问我12月收到发票后，如何做分录？记进项税转出吗？如果进项税转出是正数还是负数？我成本也做负的，没法平账了。还有，在报税时，进项税转出那里是不是也要填写这个金额。如果不做进项税转出，做进项税负数的话，那和我的12月认证抵扣勾选统计又不一致，请问怎么办
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请问老师，我公司为贸易公司，买卖原材料，但是原材料A的库存一直处于完全不准的状态，9月的时候已经将原材料A的库存成本全部结转完，账面余额为0，10月没有原材料A的进项发票进来、可是确销售了原材料A，那么请问老师们、10月结转原材料A的成本时我该怎么做呢？
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老师：您好，单位自建的宿舍食堂已竣工使用，但发票还没有到齐，已播竣工决算报告转资了，请问进项税额转出是等发票到齐了转除，还是先按暂估金额计算出税额专呢？
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老师，你好！我们是工程公司，在一月的时候已开出发票并确认了收入，二三月的没有收入，但是发生了设备维修费，请问一下，这些设备维修是在当月结转到成本里，还是放在那里，等到有收入时才结转到成本里？
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将5月购入的办公用不动产用于职工食堂，购入时不动产价格5000000元，增值税额为450000元。该不动产采用直线法折旧，使用年限为20年，净残值率为0。怎么进行账户处理，分录是如何计算出来的为什么我这边老师给的答案是借：固定资产438750贷：应交税费一应交增值税（进项税额转出）438750这个438750是怎么算出来的呢，老师
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一般纳税人，暂估没有明细， 1、借 原材料-暂估，贷 应付账款-暂估， 来票直接 2、借 应付账款-暂估，贷 现金/银行 不考虑有没有明细，这样1、2、分录对吗？然后考虑明细的话，这样有风险吗，指的是风险
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老师，请问下，我们公司，基本上天天往一个不是名义上的股东老板的名字办的银行卡，转钱，作为备用金花，一天有的时候一万，有的时候几万，有啥风险吗？
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2025年财务报表，现在还能更正重新申报吗。跨月啦。还有企业所得税表格能一起更正吗
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老师：我公司给供应商提供设计图纸，但是不提供材料，供应商自己提供材料和加工服务，把商品加工好，我公司买入供应商的产品，我公司跟供应商签订购销合同还是委外加工合同？
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老师。请问一下外贸公司问题。如果我2026年1月，2月，3月有出口货物，每个月都有做销售收入的账，但我是要到5月份一起做出口退税，请问勾选退税发票是5月份做出口退税时一起勾选退税，还是先每个月做勾选退税。
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老师，现在做的商贸的账，请问餐饮业的账和商贸差别大吗？简单介绍一下实操思维，谢谢
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一般纳税人暂估材料，没录明细，那么来票以后，录了明细，怎么冲。前提是来票金额未必对上估的，其次是很多笔，很多个月
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请问老师，临时停车开具经营租赁的发票，这个需要申报印花税么
粤公网安备 44030002003870号
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有些材料是买了一大堆回来做了入库，工程全部一起用，有些是厂房用，有些是食堂用，那进项怎么区分呢？
这个房屋是一块分不出来的吗？如果分不出来的话，可以全额抵扣。
能知道哪些材料用在食堂上面，因为领用的时候有写明用途
那你能分出来的话，你直接借原材料，应交税费、应交增值税进项贷银行存款，哪些是用来职工食堂的，借原材料贷应交税费、应交增值税，进项转出，做这个就可以了。
购买的很多材料，不一定是同一家公司，同一个税率的呢？
可以不一个税率啊，可以不是一个企业的，你从一般纳税人那里购买的是13%的 小规模，那边购买的就是3
那我还要一个一个材料去找入库时的税率是多少
知道需要分出来的。
是的，需要分出来的。