请问老师，我们食堂已达到使用状态，但是竣工结算还没有出来，那食堂发生的进项税额，我什么时候做进项转出到食堂的成本呢？等竣工呢？还是转固的时候转出？
你好，你发生的时候就可以搭在建工程里面，就可以转到进项转出。
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老师，我们11月收到预付的供应商开的发票，已认证，并记账，借成本、进项税，贷预付款，12月对方开了红字，原因是开票抬头有误。请问我12月收到发票后，如何做分录？记进项税转出吗？如果进项税转出是正数还是负数？我成本也做负的，没法平账了。还有，在报税时，进项税转出那里是不是也要填写这个金额。如果不做进项税转出，做进项税负数的话，那和我的12月认证抵扣勾选统计又不一致，请问怎么办
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请问老师，我公司为贸易公司，买卖原材料，但是原材料A的库存一直处于完全不准的状态，9月的时候已经将原材料A的库存成本全部结转完，账面余额为0，10月没有原材料A的进项发票进来、可是确销售了原材料A，那么请问老师们、10月结转原材料A的成本时我该怎么做呢？
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老师：您好，单位自建的宿舍食堂已竣工使用，但发票还没有到齐，已播竣工决算报告转资了，请问进项税额转出是等发票到齐了转除，还是先按暂估金额计算出税额专呢？
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老师，你好！我们是工程公司，在一月的时候已开出发票并确认了收入，二三月的没有收入，但是发生了设备维修费，请问一下，这些设备维修是在当月结转到成本里，还是放在那里，等到有收入时才结转到成本里？
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将5月购入的办公用不动产用于职工食堂，购入时不动产价格5000000元，增值税额为450000元。该不动产采用直线法折旧，使用年限为20年，净残值率为0。怎么进行账户处理，分录是如何计算出来的为什么我这边老师给的答案是借：固定资产438750贷：应交税费一应交增值税（进项税额转出）438750这个438750是怎么算出来的呢，老师
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有些材料是买了一大堆回来做了入库，工程全部一起用，有些是厂房用，有些是食堂用，那进项怎么区分呢？
这个房屋是一块分不出来的吗？如果分不出来的话，可以全额抵扣。
能知道哪些材料用在食堂上面，因为领用的时候有写明用途
那你能分出来的话，你直接借原材料，应交税费、应交增值税进项贷银行存款，哪些是用来职工食堂的，借原材料贷应交税费、应交增值税，进项转出，做这个就可以了。
购买的很多材料，不一定是同一家公司，同一个税率的呢？
可以不一个税率啊，可以不是一个企业的，你从一般纳税人那里购买的是13%的 小规模，那边购买的就是3
那我还要一个一个材料去找入库时的税率是多少
知道需要分出来的。
是的，需要分出来的。