老师请问我当月开的红字信息表给到对方公司，当月没有收到对方公司给我开的红字发票，但是在下月报税的时候进项税额全部转出了，此时还是没有收到红字发票，那怎么做呢？这样是不是报的税额和账上的税额不一致

进项税额转出分录依照什么为凭据呢

你好；    看你红字信息表打印出来做附件   

好的，谢谢老师

老师还有个问题就是，比如未收到红字发票，是要等到一个月开出去的所有红字发票都收回了才去做退货处理吗

不客气的； 帮到你就好； 满意请给予评价  

老师像我描述的这种情况进项税额转出的具体会计分录怎么做呢

 你好；   把你之前分录发来看看； 收到蓝字发票怎么做账 ； 我看怎么转出   

老师你能看的到吗？我这边就是借库存商品借应交税费-应交增值税-进项税 贷应付账款

现在做； 借库存商品 贷应交税费-应交增值税- 进项税转出 ；这样来处理转出；   

负数发票来了都是红冲

那如果发票来了呢，我是不做税的处理了吗

你好；  发票  红冲来了。 就做；   借应付账款  借 库存商品   

那做入库发票的负数行不行呢