计算期末可抵扣暂时性差异、可抵扣暂时性差异和所得税费用（以万元为单位）
你好同学，稍等看一下
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Q
“递延所得税资产”科目的期末余额=可抵扣暂时性差异的期末余额×本期转回时的税率。可抵扣暂时性差异的期末余额怎么计算啊
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Q
当期所得税，应纳税暂时性差异，可抵扣暂时性差异
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Q
怎样判断递延所得税是应纳税暂时性差异还是可抵扣暂时性差异
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Q
可抵扣暂时性差异发生时 应如何调整纳税所得 可抵扣暂时性差异转回时又如何调整纳税所得
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计算期末可抵扣暂时性差异、可抵扣暂时性差异和所得税费用（以万元为单位）
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1、生产型企业抵退税申报表，上面的信息来自哪里？报关后次月申报吗？尤其是划框的没的，怎么导入的 2增值税抵退税表格，退税申报状态显示已申报，和未申报什么意思？
粤公网安备 44030002003870号
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老师请问可以了嘛？比较急
同学，老师刚才吃饭，马上回复您
期末可抵扣暂时性差异=210 应纳税暂时性差异=0
老师麻烦您可以说下具体过程么
请问题目给出应交所得税了吗
没有，全部题目都在图里了
资产账面价值小于计税基础，差额为可抵扣暂时性差异，负债账面价值大于计税基础，差额为可抵扣暂时性差异，因此可抵扣暂时性差异=1100-1000+600-500+10-0
本期计提递延所得税资产=210*0.25-0=52.5 本期计提递延所得税负债=0-10=-10 因此所得税费用=-10-52.5=-62.5