计算期末可抵扣暂时性差异、可抵扣暂时性差异和所得税费用（以万元为单位）
你好同学，稍等看一下
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Q
“递延所得税资产”科目的期末余额=可抵扣暂时性差异的期末余额×本期转回时的税率。可抵扣暂时性差异的期末余额怎么计算啊
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当期所得税，应纳税暂时性差异，可抵扣暂时性差异
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怎样判断递延所得税是应纳税暂时性差异还是可抵扣暂时性差异
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可抵扣暂时性差异发生时 应如何调整纳税所得 可抵扣暂时性差异转回时又如何调整纳税所得
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计算期末可抵扣暂时性差异、可抵扣暂时性差异和所得税费用（以万元为单位）
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郭老师，郭老师，我们库存量很大，卖废品现在想申报收入，我可以报无票收入吗，做账时做其他业务收入吗，分录怎么做，比如我们进10元，现在卖2元，我们材料领用这些怎么做分录，可以税前扣除吗
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老师请问可以了嘛？比较急
同学，老师刚才吃饭，马上回复您
期末可抵扣暂时性差异=210 应纳税暂时性差异=0
老师麻烦您可以说下具体过程么
请问题目给出应交所得税了吗
没有，全部题目都在图里了
资产账面价值小于计税基础，差额为可抵扣暂时性差异，负债账面价值大于计税基础，差额为可抵扣暂时性差异，因此可抵扣暂时性差异=1100-1000+600-500+10-0
本期计提递延所得税资产=210*0.25-0=52.5 本期计提递延所得税负债=0-10=-10 因此所得税费用=-10-52.5=-62.5