向a公司买了一批材料，货未到钱已付，不用预付科目，直接计入应付科目 借：应付账款-a公司，贷：银行存款 借：应付账款-应付暂估-a公司，贷：银行存款 我用那个记账方式
借：应付账款-a公司，贷：银行存款
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老师你好，公司签订的合同预付款是按实际款记科目（借，预付账款，贷银行存款），还是（借，预付账款或暂估入库，贷银行存款或应付账款）实际未收到货。
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第一个分录（转1） 借:应付账款—暂估—A公司材料款 1200 应交税费—增值税300 贷： 应付账款—A公司材料款 1500 第二个（转2）冲回A公司预付材料款 借：应付账款—其他 —1500 贷：银行存款 —1500 第三个（转3）预付A公司材料 借：预付账款—购材料款 1500 贷：银行存款1500 第四个（转4）预付冲应付 借：应付账款—购材料款1500 贷：预付账款—购材料款1500 还有一个银字（预付A公司材料款） 借：应付材料款—其他—A公司1500 贷：银行存款1000 应收票据500 我想咨询一下会计大神这几个分录对吗？如果正确怎样解释呢？
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向a公司买了一批材料，货未到钱已付，不用预付科目，直接计入应付科目 借：应付账款-a公司，贷：银行存款 借：应付账款-应付暂估-a公司，贷：银行存款 我用那个记账方式
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我想问假如暂估成本40万，分录是借，成本贷应付账款-暂估。收到20万的发票，借，应付账款-暂估，贷应付账款a公司。等到有了银行，借应付账款，贷银行存款这样对吗
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支付A公司预付款，借记应付账款-A公司，贷记银行存款，应付账款余额为负，这样对吗？之前A公司有设在应付账款的二级科目，是否需要再设一个预付账款科目
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老师，因为企业所得税收入确认时点跟增值税的收入确认时点不一样，导致产生了50多万的差异，税审让我自己补了一个50多万收入的账，导致应收账款虚增了50多万，我能不能用以前年度损益调整这个科目来平应收账款的账
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后来货到了，发票未到怎么记
等发票到了再确认库存商品，或者你要做暂佑，收到发票再红冲