业务1可以抵扣消费税的20*13%+05.*0.09
某企业为增值税一般纳税人,适用一般税率13%,2019年6月有关生产经营业务如下: (1)销售甲产品给某商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额为160万元; (2)销售乙产品,开具普通发票,取得含税销售额为58.5万元; (3)将试制的一批新产品用于该企业的职工福利,这批产品生产成本为40万元,成本利润率为10%,该新产品无同类产品市场销售价格。 (4)购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款120万元,进项税额15.6万元,货物验收入库;另外,支付购货的运输费用取得货物运输业增值税专用发票,注明运费6万元,税0.54万元。 (5)向农业生产者购进免税农产品一批,支付收购价60万元,支付给运输单位的运费取得货物运输业增值税专用发票,注明运费10万元,税款0.9万元。本月下旬将购进的农产品的20%用于本企业职工福利。 要求:计算该企业2019年6月的增值税销项税额、进项税额以及应纳增值税额。
11.某生产企业为增值税一般纳税人,适用 增值税税率13%,20年5月有关生产经营 业务如下: 1)销售甲产品给某大商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额8万元; 2销售乙产品,开具普通发票,取得含税销售额29.25万元 3)将试制的一批应税新产品用于本企业基建工程,成本价为2万元,成本利润率为1%,该产品无同类产品市场销售价格。 4)购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款6万元,进项税额1.2万元,货物验收入库;另外,支付购货的运输费用6万元,取得运输公司开具的发票: (5)向农业生产者购进免税农产品一批,支付收购价3万元,支付给运输单位的运费5万元,取得相关的合法票据,农产品验收入库,本月下旬将购进的农产品的2%用于本企业职工福利。 计算该企业2020年5月应缴纳的增值税税额。
某生产企业为增值税一般纳税人,适用 增值税税率13%,20年5月有关生产经营 业务如下: 1)销售甲产品给某大商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额8万元; 2销售乙产品,开具普通发票,取得含税销售额29.25万元 3)将试制的一批应税新产品用于本企业基建工程,成本价为2万元,成本利润率为1%,该产品无同类产品市场销售价格。 4)购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款6万元,进项税额1.2万元,货物验收入库;另外,支付购货的运输费用6万元,取得运输公司开具的发票: (5)向农业生产者购进免税农产品一批,支付收购价3万元,支付给运输单位的运费5万元,取得相关的合法票据,农产品验收入库,本月下旬将购进的农产品的2%用于本企业职工福利。 计算该企业2020年5月应缴纳的增值税税额。
某生产企业为增值税一般纳税人,5月份的有关生产经营业务如下:(1)销售甲产品给某大商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额80万元,同时取得销售甲产品的送货运输费收入5.65万2)销售乙产品,开具普通发票,取得含税销售额28.25万元。(3)将试制的一批应税新产品用于对外投资;成本价为20万元,成本利润率为10%,该新产品无同类产品市场销售价格。(4)购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款60万元,进项税额7.8万元,另外支付购货的运输费用6万元,取得运输公司开具的专用发票。(5)向农业生产者购进免税农产品一批,支付收购价30万元,支付给运输单位的运费5万元,取得相关的合法票据。本月下旬将购进的农产品的20%用于本企业职工福利。收购的农产品用于13%税率货物的生产销售。请计算该企业5月份应缴纳的增值税额。
某生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率13%,2019年5月份的有关生产经营业务如下:(1)销售甲产品给某大商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额80万元;另外,取得销售甲产品的送货运输费收入5.85万元(含税)。(2)销售乙产品,开具普通发票,取得含税销售额29.25万元。(3)购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款60万元,另外支付购货的运输费用6万元,取得运输公司开具的增值税专用发票。(4)向农业生产者购进免税农产品一批,支付收购价30万元,支付给运输单位的运费5万元,取得增值税专用发票。本月下旬将购进的农产品的20%用于本企职工福利。
老师你好,同样的金额我开一张9个点的票跟分开开3跟6个点的票为什么税费会差
老师,请把苏州园区社保缴费比例和具体金额的表格发我下
老师,我们公司生产了铝粉的,但是这几年剩下的废陶瓷粉,大概有100吨左右,这个东西一直觉得不值钱,所以没有计入库存商品,也没有算成本,现在我们对外卖的价格是550-800块钱一吨不等,前段时间我们的公司贵州涨大水,被泡了一些,有一些受潮了,所以卖出去了,老板说这个东西要是不受潮加工一下可以卖到30000块钱一顿,他现在要求把这些东西做亏损,公司还有一些铝粉受潮了,他要求做亏损300万,这能搞吗?我也不懂搞这种。
物流企业,有一辆车已提完拆旧,现在又卖出去。开票项目是二手车 现在卖了钱,凭证怎么做
一个人法人已经有两个个体户了,又新办了一个,手上一个个体户直接核定变查账征收。新办的个体户还没税务开户做套餐,可以先去变更个体法人再做税务套餐么?这样会不会变查账征收
之前合作的客户 现在不合作,最开始合作的打的预付账款怎么处理,这笔款是不用推退回给客户了,现在这笔款放在那个科目合适?还是一直挂在预付账款呢
老师,我们开票给对方,对方给我们现金,我直接借:库存现金,贷:应收账款哇
应收账款与应付帐款贷方余额是表示我们欠客户的钱,借方是表示对方欠我们公司钱,是吗?
老师 两月前收到的专票,当月凭证已记了应交税费-应交增值税(进项)。但是当时会计没有勾选。这个月才勾选。那现在凭证应该怎么记
老师,我们买了一个二手车25000残值是多少按多少算?
业务2普票不可以抵扣
业务3可以抵扣进项税额3*9%*80%=0.216
业务4销项税额的计算是 22600/1.13*13%+113/1.13*13%=2613
业务5销项税额的计算是 (200+180)*20000*0.13+190*20000*0.13=1482000
业务6销项税额的计算是 (25+0.226/1.13)*13%=3.276
还有一点,谢谢老师
不好意思这个问题老师不熟悉