朴老师，昨天真是对不起，改了很多发工资分录没改，造成有余额，跟你道歉的信息不知你是否看到？我还想向你请教，计提工资金额跟实际发工资金额是不一样，那请问，发放工资金额按照那个？比如我计提工资金额是实际工资5000元+社保金额550元合计金额，发放分录是借应付职工薪酬，实际发放金额5000元+社保金额550元合计金额吗？贷其他应收款550元个人部分，银行存款5000元。请问是这样做吗？
差额是个人部分的社保吧
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老师，汇算清缴5050表格中，工资薪金支出是实际发放的金额吗？比如21年，我计提的工资总额借:管理费用10000贷:应付职工薪酬10000，实际发放时借:应付职工薪酬10000贷:应交税费_个人所得税1000，其他应付款_社会保险(个人部分)1000银行存款8000，这样的话，我的表格里面账载和实际发生额怎么填？
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员工社保是公司全部承担的，申报工资的时候还是有将个人部分写开。因为是做的先发再申报，8月发了工资，9月才申报，个税也是9月扣。做账我是，计提借，管理费用-职工，贷，应付职工薪酬。发放：借应付职工薪酬，贷社保个人部分，贷个税，银行存款。但是这样银行存款发出去带的金额和8月实际发放的金额就对不上了 ，或者说，个税部分我应该单独做一个分录计提吗？九月做账再来发放。那个人社保部分应该怎么做呀，因为申报工资，填基本养老，医疗的时候有填。求求老师们救救孩子吧
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朴老师，昨天真是对不起，改了很多发工资分录没改，造成有余额，跟你道歉的信息不知你是否看到？我还想向你请教，计提工资金额跟实际发工资金额是不一样，那请问，发放工资金额按照那个？比如我计提工资金额是实际工资5000元+社保金额550元合计金额，发放分录是借应付职工薪酬，实际发放金额5000元+社保金额550元合计金额吗？贷其他应收款550元个人部分，银行存款5000元。请问是这样做吗？
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你好：老师，我上个月的工资已经做了计提工资借：管理人员职工薪酬：19684.62元，贷：应付职工薪酬：19684.62元，我上月有人离职先发了一部钱，借：应付职工薪酬2096.39元，贷：银行存款2096.39元，但这个月有新增人发工资 金额为4800元，我现在实际发工资是不是借：应付职工薪酬22388.23元，贷：其他应付款员工社保1552.92元，贷：银行存款20835.31。
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老师请问我们的工资总额是18000（保函个人社保扣除部分）（如月工资是6000-社保550=5450实发数）会计分录是计提借：管理费18000，贷;应付工资薪酬1800是吗？发放就是借：应付职工薪酬16350 贷：银行存款16350是吗？社保计提是借：管理费20000 贷：其他应收款个人部分1650 应付职工薪酬单位部分78350是这样吗？缴纳社保借：应付职工薪酬单位部分78350 其他应收款个人部分1650 贷：银行20000老师我这样的分录对吗？如果不对，请老师给我对的分录，谢谢！
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老师您好，请教个问题，一般纳税人最后留抵的税额，在未交增值税的借方还是在进项税额的借方都可以啊
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差额是个人部分的社保
那你这个发工资的时候 借应付职工薪酬 贷银行存款 贷其他应付款个人社保 然后交社保的时候 借其他应付款个人社保 贷银行存款 这样就没有余额了 报税按照计提的应发公i申报 是5550申报的
老师是按照5000申报的
应该按照5550来申报才对呀
5500是要缴纳个税的啊
你是说我们在个税平台填写扣社保这一块吗？
同学你好 对的 5550-去社保再减去5000之后不交个税呀
老师谢谢你，我知道什么原因了，今天非常感谢你！
同学你好 满意请给五星好评，谢谢