1.公司外雇运营团队，他们拿公司总业绩的60%.这部分做主营业务成本还是销售费用？ 2这些提成他们开发票进来之前已付，是不是发票没来就不能确认成本或费用，要先计提，等发票来了再冲掉计提的，重新做正确的就行。

老师比如说我7月份计提工资挂的制造费用，到月末的时候这个制造费用要结转吗？我们公司主要就是代加工生铁收取加工费，主料由加工方提供，我们才开始做要成本票，加工方就把款项转我们账上，我们再转支付给购货方购买焦炭，锰矿这些材料，然后他们开原材料的进项发票来给我们，我们又开销售矿产品，焦炭的销项发票出去，7月份销售收入是购进焦炭又销售出去，请问我这个月的制造费用，工人工资这些我要结转到什么科目去，是主营业务成本还是生产成本里面

老师，我们公司计划12月底拿到营业执照，并且将 集团之前帮忙采购的 固定资产 从集团处买过来 入账，一些之前集团支付的费用 也要付给集团，将 一些还没有发生的费用 预提。但是集团不一定 月底马上给我们开票，开票要等到1月份（两家公司都在上海的话，开票是不是一定要 购买方 税务登记完成才能开票? 只是拿到工商营业执照还不行？只拿到工商营业执照税务信息还不完整，并且基本户也没有开好，暂时不能给我们 开票？）。 这种情况下，虽然12月底入了固定资产 和 费用 并且预提了一部分费用，因为税务登记没有完成，也没有收到发票，那么1月份需要做 纳税申报 吗?

#提问#请问老师怎么分清应收账款和其他应收款，应付账款和其他应付款比如小区物业办公室用的电费，每个月去电业局交的钱不是正好总得多交，那这个挂往来是其他应收款吗？还有这个月小区电梯检验款，已经付款了，发票未到，昨天老师说先做分录借主营成本，贷银行存款，拿到发票再冲借应收账款，贷主营成本，然后再借主营成本，贷应收账款，这为啥用应收账款而不是其他应收款呢？谢谢

去年租的房租普票，对方公司被查，税局让我们提供有没有收到这个房租的普票，我们收到了是真实的业务关系我们付的房租款对方给开的票，但税局说这是虚开发票，让我们从去年的成本中扣除，重新报年报并缴纳滞纳金，我们有总公司分公司子公司申报成本都是按比例进行申报的，这个房租我们入的是管理费用也不存在进成本里。本来就没填进成本里重新更正不是还和以前的数据一样没有变化吗请问我们要怎么做？税局要求总公司先重新更正申报。但这个数据就没填在成本在更正申报数据还和以前一样。

老师，请问代理的公司是做光伏能源的，销售发票开具的内容是：1、支架 2、安装服务 3、开发服务 ，然后购买回来的材料是为了搭光伏棚，其实就是支架来的。安装和开发的成本只有人工。支架的成本就是材料+人工。但之前的分录，我做成了。1.计提人工: 借：主营业务成本-安装 主营业务成本-开发 主营业务成本-支架 贷：应付职工薪酬 2.领用材料 借：工程施工-安装 工程施工 -开发 贷：原材料 ，工程施工的材料又相应结转到主营业务成本了。这下应该怎么更正好呢？很麻烦了？前面的分录都入错了。