(1)某工业企业202×年1月1日银行存款日记账余额为350000元，1月能的的。.记账所列经济业务如下：A.银行存款12日，开出转账支票08725，支付购入机器设备款20000元。2.下列各项中，采用A.应付账款25日，将收取的款项50000元存入银行。3.甲单位为某企业的320日，将销货款转账支票40000元存入银行。C.预付账款④23日，开出转账支票08726，支付材料款30000元。②5日，收到企业送存款项50000元存入银行。③20日，结算银行存款利息3000元。和存在未这④23日，银行为企业代付水电费4000元。525日，收到企业开出现金支票07928，支付机器设备修理费1000元。630日，代收外地企业汇来货款50000元。是反映企业的月末，银行对账单余额为428000元。要求根据以上资料编制银行存款余额调节表

五、业务题 【资料】 (1)某工业企业2020年1月1日银行存款日记账余为350000元,1月银行存款日 记账所列经济业务如下: ①2日,开出转账支票08725,支付购入机器设备款20000元。 ②5日,将收取的款项50000元存入银行。 日 ③20日,将销货款转账支票40000元存入银行。 , ④23日,开出转账支票08726,支付材料款30000元。 ⑤25日,开出现金支票07928,支付机器设备修理费1000元。 月末,银行存款日记账余额为389000元。 (2)该 期初余额为350000元,1月份所列事项如下: ①2日,收到企业转账支票08725,支付购入机器设备款20000元。 ②5日,收到企业送存款项50000元存入银行。 ③20日,结算银行存款利息3000元。 种应 ④23日,银行为企业代付水电费4000元。 ⑤25日,收到企业开出现金支票07928,支付机器设备修理费1000元。 630日,代收外地企业汇来货款50000元。 月末,银行对账单余额为428000元。 【要根据编制“银行存款余额调节表”。

31.（计算题，10.0分）资料：假定5月31日甲企业接到开户银行转来的对账单，余额为260000元；当日银行存款日记账余额为351500元。经核对发现如下五笔末达账项1）5月28日，银行从甲企业的存款中代甲企业支付水电费30000元。银行已记企业存款减少，但甲企业尚末收到付款通知。②）5月29日，银行代甲企业收到某购货单位汇来的购货款100000元。但银行收款通知尚末送达企业。（3）5月29日，甲企业收到购货方开出的用于支付货款8500元的转账支票一张。企业已记银行仔款增加，但尚末到银行办理转則续。（4)5月30日，甲企业开出转账支票支付购料款50000元，已记银行存款减少，但持票人（购货方）尚未到银行办理转账手续。（5）5月30日，银行从甲企业的行款中代甲企业支付电话费20000元。银行己记企业存款减少，但甲企业尚未收到付款通知。要求：根据上述资料编制银行仔款余额调节表。银行存款余额调节表单位：元项目金额项月金额企业银行存款日记账余额260000银行对账单余额351500加：加：减：减：调节后的存款余31.（计算题，10.0分）资料：假定5月31日甲企业接到开户银行转来的对账单，余额为260000元；当日银行存款日记账余额为351500元。经核对发现有如下五笔末达账项（1）5月28日，银行从甲企业的存款中代甲企业支付水电费30000元。银行己记企业存款减少，但甲企业尚未收到付款通知。（2）5月29日，银行代甲企业收到某购货单位汇来的购货款100000元。但银行收款通知尚末送达企业。（3）5月29日，甲企业收到购货方开出的用于支付货款8500元的转账支票一张。企业己记银行存款增加，但尚未到银行办理转账手续。（4）5月30日，甲企业开出转账支票支付购料款50000元，己记银行存款减少，但持票人（购货方）尚末到银行办理转账手续。(5)5月30日，银行从甲企业的行款中代甲企业支付电话费20000元。银行己记企业存款减少，但甲企业尚未收到付款通知。要求：根据上述资料编制银行存款余额调节表。银行存款余额调节表项目企业银行存款目记账余额加：减：调节后的存款余额金额260000单位：元银行对账单余额加：减：调节后的存款余额金额351500

(1)某工业企业202×年1月1日银行存款日记账余额为350000元，1月能的的。.记账所列经济业务如下：A.银行存款12日，开出转账支票08725，支付购入机器设备款20000元。2.下列各项中，采用A.应付账款25日，将收取的款项50000元存入银行。3.甲单位为某企业的320日，将销货款转账支票40000元存入银行。C.预付账款④23日，开出转账支票08726，支付材料款30000元。②5日，收到企业送存款项50000元存入银行。③20日，结算银行存款利息3000元。和存在未这④23日，银行为企业代付水电费4000元。525日，收到企业开出现金支票07928，支付机器设备修理费1000元。630日，代收外地企业汇来货款50000元。是反映企业的月末，银行对账单余额为428000元。要求根据以上资料编制银行存款余额调节表

甲企业2021年12月31日银行存款余额日记账的账面为560000元，银行对账单金额为548000元，以核对存在以下未达账项：（1）26日银行代收外地汇兑款32000元，企业尚未入账；（2）28日企业开出支票13000元，银行尚未入账；（3）28日企业存入转账支票100000元，银行尚未入账；（4）30日银行代企业支付水电费57000元，企业尚未入账；根据上述资料编制银行存款余额调节表

28.某企业2021年1月31日银行存款日记账账面余额为36500元；银行对账单余额为38750元。经查发现有以下未达账项： (1)1月28日企业送存银行一张转账支票，金额4000元，银行尚未入账； (2)1月29日银行收取企业借款利息426元，企业尚未收到付款通知； (3)1月30日企业委托银行收款4576元，银行已入账，企业尚未收到收款通知; (4)1月30日企业开出转账支票一张，金额2100元，持票单位尚未到银行办理手续。 根据以上资料,将下列银行存款余额调节表填制完整。 银行存款余额调节表单位名称：某企业项目 调整后余额 调整后余额