演示账套

老师您好，我们是小规模纳税人，7月份去税局代开了一张价税合计为2万元的专票，于8月份红冲了；做账的时候忘记做这张红字发票，三季度报税的时候代开金额那一栏忘记扣减红字发票金额导致收入不对，申报表不对，请问老师现在要怎么处理好一点？要更正申报？还是等汇算清缴？还是在四季度把红字发票补做？

2022-12-23 17:44

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-12-23 17:46

同学你好，如果只是涉及企业所得税的收入不对，不需要更正申报，四季度把红字发票补做进去，再进行申报就行了。

快账用户4652 追问 2022-12-23 18:37

增值税和报表也不对咋办啊老师

齐红老师解答 2022-12-23 18:51

同学你好，增值税申报表不对的话，最好更正申报处理。

快账用户4652 追问 2022-12-23 20:43

报表和增值税申报表一起更正申报吗？一般什么时候去更正申报呀

齐红老师解答 2022-12-23 20:51

同学你好，不用的，只更正增值税申报表就行，其他不需要更正了，现在去更正也行，下个月的申报期内去更正也行的。

快账用户4652 追问 2022-12-23 20:53

报表的收入不对不用改吗

齐红老师解答 2022-12-23 21:01

同学你好，不用改，后续调整对了就行。

快账用户4652 追问 2022-12-23 21:03

OK，好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-12-23 21:05

同学你好，不客气，祝你学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答你的问题将会更加用心，谢谢。

快账用户4652 追问 2022-12-23 21:17

老师，小规模季报可以不填现金流量表吗？

齐红老师解答 2022-12-23 21:18

同学你好，有的省市是可以的，有的不行，具体以当地要求为准。可以咨询当地税务局或者热线电话12366确认一下，谢谢。

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