根据用友会计软件的账务处理的业务流程图，文字描述账务处理的一般流程

好的马上

1、超级用户 2、启动系统 3、新增账套 4、账套信息 5、初始化设置 6、会计科目编码表 7、制单人员 8、发生经济业务 9、原始凭证 10、录入凭证 11、修改凭证 12、未审核凭证 13、已修改凭证 14、不合格凭证 15、审核凭证 16、是否通过 17、审核人员 18、记账人员 19、账簿 20、合格凭证 21、记账处理 22、科目余额表 23、会计主管 24、期末转账 25、结转下个期间

这个就是程序

您好！首先是超级用户操作做设置，启用系统，增加账套，完善账套信息，做好初始化设置，选择对应的会计准则，这样就把会计科目启用了，完成这些以后，就可以给其他人使用账套了

制单人员先操作系统，进入系统后，通过业务形成的原始单据制作凭证，如果发现凭证有误，可以修改，这时候凭证的状态是未审核状态，如果凭证经过审核人审核了，那就不能修改了，需要审核人取消审核后才能修改

审核人的任务是进入系统审核凭证，如果没问题就通过审核，如果有问题就不审核，由制单人修改后再审核

凭证审核无误后，由记账人员对凭证进行记账，记账后的凭证也是不能直接修改的，在记账凭证的基础上，可以生成账簿，科目余额表也可以查询了

最后就是会计主管对这个期间的账务进行期末结转，结转至下个会计期间

可是我们需要写300字的流程，这些字数好像不太够

您好！那你可以扩充下，总体框架是这样的哦

老师，那收到的银行询证函回函与银行对账单不一致时可以追加哪些审计程序一获取货币资金相关的充分适当的审计证据？

您好！ 还可以追加： 1、亲自去银行打印银行对账单。 2、打印对账单的时候建议打印全部流水并进行核对。 3、查找差异原因，与银行进行核对，看是否银行回函有遗漏，实务中偶尔会出现这种情况。

瑞幸财务造假能用什么审计手段来应对和防范？