老师，请问汇算清缴时候业务招待费和职工福利费是自己算吗？我现在做完记账凭证结账，没有显示哪里有这个，直接就结转损益里了，

老师我没有碰过全盘账，我想请教一下，现在做完十月份的账，要最后结转了，工程施工全部结转到主营成本，开的票主营收入全部转到本年利润里面，这个我还看得懂，第三步，结转损益时，借：本年利润的时候那个金额比开票收入多或者少是什么意思？多了的时候也有所得税，少了的时候也还是有所得税，还有一个问题，结转损益的时候贷方的所得税是咋计算出来的，从分录来看就是借方本年利润与所有成本及损益科目的差额吗

老师您好，我是新手一枚，小规模新公司就6月开始建立账套的，到6月底就有5888的其他业务收入，成本4510元，费用4000元，请问月底关帐前，我还要记哪些凭证？要手动结转收入和成本和费用和本年利润吗？还是说这结转是金蝶软件点击结转的？因为我在实操课里面学习全盘账时，看见月底记账凭证里面都有结转的凭证。这些凭证是手工做完了在去过账结帐吗？

老师，请问汇算清缴时候业务招待费和职工福利费是自己算吗？我现在做完记账凭证结账，没有显示哪里有这个，直接就结转损益里了，

老师好！出售的固定资产清理，沒有做固定资产减值准备，也没有结转到资产处置损益，造成账上亏损严重，折旧又多折了，上半年沒有出售有有盈利交了企业所得税，下半年开始出售固定资产，出售了300多万，直接做固定资清理，造成账面严重亏损，现在汇算清缴，申请退税，税务说要查账，还没我们账上问题多，让我们调整，说我们有盈利的，还需补缴所得税，现在汇算清缴在哪个表里调？

老师:你好！ 请问汇算清缴5050表可以不填吗？我们之前是代账公司做账，前两年的汇算清缴都没有填这张表。 代账公司之前都没有计提劳务费，发放时: 借:应付工资–劳务费 贷:银行存款/现金 有成本票后: 借:主营业务成本 贷:应付工资–劳务费。 之前缺成本票，很多劳务费没有归集成本，导致资产负债表上的应付职工薪酬是负数。由于工程款只结算了一部分， 我现在要是纳税调减，那利润就成负数了，我能不能汇算清缴不调整，到2023年再结转成本时调整呢？