老师您好，我计提12月工资和年终奖之后，资产负债显示显示借贷不平，我算了一下刚好是工资和年终奖金额，这个咋操作呢？我用的是用友财务软件

是的，我以为结转是发放后才结转呢

涉及到损益科目的 必须结转后   资产负债表才会平

我结转了也不平，不知道啥原因

看下科目余额表 损益类的期末余额 是不是都0

有数字的，结转损益负914867.9元，这个数字是今年一整年的数字吗？

不是的 看下 是不是结转重复了

这个余额相差273263元

我把刚才结转删掉了

之前月份是平的话  那就看本月损益科目

前几个月会计把工资算管理费用，我后来把它做到主营业务成本里面了，借：主营业务成本—人工成本 贷：应付职工薪酬—职工工资 老师说我科目错了， 这个我又把分录改成： 计提借：劳务成本—人工费 贷：应付职工薪酬职工—职工工资

还是我小企业会计准则，不能用劳务成本科目？

前几个月更正  是在计提的当月更正的    还是以后月份更正的 确定下上个月的资产负债表是否平     平的话 就看本月损益科目余额 是否都为0即可

我报表里面没有劳务成本科目，我增加了一级科目，系统就显示要调整资产负债表