老师 请问一下房地产企业，开工仪式，发生的住宿费餐饮费，记入什么？？？？

管理费用的开办费吗？老师这个费用 企业所得税可以全额扣除吗？？？

你好，可以的， 没问题

老师 请问一下 ，实际发生了11402元住宿费，但是酒店开了11420的增值税专用发票，这个该怎么记账？？

同学您好，按实付款项11402记账就可以了

专票金额，共，11420元，不含税金额 10773.58 增值税 646.42。。实际支付11402

老师 这个分录怎么写啊？

您好，借：管理费用（倒挤），应交税金-应交增值税(进项税额）646.42贷：银行存款11402

老师 我还看到一种，是用11402元价税分离，按照税率，分别算出税额和不含税金额 这样可以吗？