厂家销售返利冲成本怎么写分录

还是不明白

原来成本分录发来，我给你写 

借：应付账款-票到应付账款正数 借：主营业务成本负数 直接抵货款的，可以这样写吗？

 你采购时借方就直接用的主营业务成本吗  ？

不是，①付钱时：借预付账款 贷：银行存款 ②货到时：借库存商品 贷：应付账款-暂估应付账款 票到时：借应付账款-暂估应付账款 贷：应付账款-票到应付账款

但是这些产品都卖了，而且数量很多

产品都卖了，那你这个工程的分录是对的。

产品已经销售了，你这个红冲的分录是对的。

卖的时候 借主营业务成本 贷库存商品 那现在我把返利抵货款 是不是减少成本，减少应付款 借：应付账款-票到应付款正数 借：主营业务成本负数

老师帮我看看这样对不对