老师问个问题，我们15万的房租没有发票，我凭着收据做账，到时候汇算清缴调整，我们享受小薇企业所得税的优惠，是不是到时候所得税只要15万×2.5%
调整之后是盈利如果你的利润是1,000,000以内的是这么做的
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请问老师，我们前两个季度的利润没有超过100万，企业所得税享受了小微企业优惠政策，但是第三个季度利润超过300万，那之前已享受的企业所得税是不是会取消，到汇算清缴的时候要把2021年整年的利润重新核算，按25%的来交
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老师，我咨询您一下问题，房东没有给我们开房租发票，去年年底审计查账，把没开发票的房租也算了费用。说如果收不到房东发票，就在所得税清算的时候，做企业所得税纳税调整，这个只要报税做调整就行吗？要不要写分录做凭证？怎么写呀
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你好，我们公司21.1-12月房租没有发票，但是每个月租金都正常支付了且计提了费用，22.5.31号前如果还没有发票就要调增对吧，调增对我们公司缴纳企业所得税有影响么，我们公司截止20年汇算清缴数据亏损30万，假设房租发票金额是15万，22年我们也是亏损的，到时候汇算清缴是不是调增15万，是否交所得税用20年汇算清缴数据负的30万-15万，再加21年亏损的，来得出最后的可弥补以后年度金额，且不用缴纳所得税
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老师：早上好！我们公司一直是小型微利企业，由于去年开票额增大导致应收同时增大资产超过5000万，所以汇算清缴不再亨受2.5%企业所得税优惠，请问如果今年把资产降下来，即不超5000万的话，明年的汇缴能享受2.5%所得税优惠吗？
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老师问个问题，我们15万的房租没有发票，我凭着收据做账，到时候汇算清缴调整，我们享受小薇企业所得税的优惠，是不是到时候所得税只要15万×2.5%
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就是我当年利润调整后是100万以内是这么做的是吧
是的是的，是这么做的。
这个优惠政策到什么时候呀，对了我们是12月付的23年半年的房租，那么我这个是做到1月还是12月呢
截止到今年年底呀。
明年一月份开始做费用。
23年就没有优惠了吗那不就需要交25%的所得税了吗
二三年不清楚政策，需要等政策出来。
那支付的分录和做费用的分录怎么写
借预付账款贷银行存款，一月份借管理费用等 贷预付账款。