演示账套

老师你好，请问我们一般纳税人上游客户给我们的返点钱，给我门顶了货款了，这个做账和税务上怎么处理呢？

2022-12-30 15:31

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-12-30 15:33

借：银行存款/应付账款，贷：库存商品（主营业务成本）应交税金-应交增值税(进项税额）

快账用户6671 追问 2022-12-30 15:55

这个给我们没有开发票，这个是内账里面算的写的单子明细改的章，那这个我们外账里面需要处理做账吗？

齐红老师解答 2022-12-30 16:02

是的没错，这是要的

快账用户6671 追问 2022-12-30 16:07

是要做账，还要开发票吗？

齐红老师解答 2022-12-30 16:36

是的没错，是这样的

快账用户6671 追问 2022-12-30 16:38

那如果给我们没有开发票的话是不是就不可以入到外账里面了？

齐红老师解答 2022-12-30 16:45

是的没错，一般是这样的

借：银行存款/应付账款，贷：库存商品（主营业务成本）应交税金-应交增值税(进项税额）

2022-12-30

同学，你好开具红字发票，由购买方开具红字信息表，销售方开具红字发票

2021-03-25

代付的款项做其他应收款呢就是

2024-04-22

您好，同学，上游给你们3,5 3.5除以1.13乘以13%=0.4万元， 5除以1.13乘以13%=0.58 销项税额是0.58 进项税额是0.4 应缴纳的增值税是0.58-0.4=0.18万元，附加税是0.18乘以7%=0.01万元

2022-01-18

您好，687291/（1-8%）*1.13等于844172.64，这个思路是，除*（1-8%）这个算法有点像消费税的价内税了，因为8%加的点还要交税

2024-03-06

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