演示账套

老师，年底结账了，我做完期间损益结转，现在本年利润贷20万，再怎么做年度结转呢

2022-12-30 16:45

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-12-30 16:46

你好；你贷方20万；说明你盈利。借本年利润 20贷利润分配 -未分配利润 20

快账用户9928 追问 2022-12-30 16:56

老师我现在看结转本期损益，本年利润在贷方，是盈利，但看本年利润明细账余额在借方，借1000多万，那这个是不是我本月盈利，但全年亏损，那我一月份交企业所得税吗？汇算清缴全年所得税是不是不用交

齐红老师解答 2022-12-30 16:58

你好；你去看看借贷方是否都有金额；你结转借贷方抵减后的余额转到利润分配去；

你好；你贷方20万；说明你盈利。借本年利润 20贷利润分配 -未分配利润 20

2022-12-30

是的，就是那样做的

2025-02-23

同学您好，年底结账，先结转损益科目到本年利润科目，再从本年利润结转到未分配利润，这样结账就结束了，没有后续步骤

2024-01-09

借：本年利润，贷：利润分配—未分配利润

2022-05-20

你好同学，不太理解你说的什么意思，正常操作是每月将损益类科目结转为本年利润，如果有盈利，还应该计提所得税费用

2024-02-19

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