学员你好,计算甲公司当月增值税销项税额 565/1.13*0.13+10*1.1*0.13=66.43 2、计算甲公司当月准予抵扣的增值税进项税额 6.5+2.6=9.1 3、计算甲公司当月应缴增值税税额 66.43-9.1=57.33
甲生产企业为增值税一般纳税人。本年8月生产经营业务如下:(1)将成本为20万元的自产空调用于本企业职工宿舍(2)购进生产用原材料取得的增值税专用发票上注明增值税共计8万元(3)当月销售A产品,收取价税合计金额480万元,另收取包装费120万元,开具增值税普通发票。支付运费不含税10万元,取得增值税专用发票。(4)购进一批生产设备,取得增值税专用发票,注明价款20万元,增值税3.2万元(5)购进一批电风扇,作为发励发给职工,取得的增值专用发票上注明的增值税为3.2万元。已知:成本利润率10%,本月取得的合法票据均在本月认证并在本月抵扣。要求:(1)计算甲企业本月的增值税销项税额(2)计算甲企业本月准予抵扣的增值税进项税额(3)计算甲企业本月的应纳增值税
.甲空调生产企业为增值税一般纳税人。本年5月生产经营业务如下: (1)采用分期收款方式销售空调,合同规定的不含税销售额共计380万元,本月应收 回75%货款,其余货款于下月10日全部收回。由于购买方本月资金紧张,实际支付不含税 货款190万元。 (2)将成本为15万元的自产特制空调用于本企业职工宿舍。 (3)当月销售空调,收取价税合计金额480万元,另收取包装费120万元,开具增值 税普通发票。 (4)购进生产用原材料及水、电等取得的增值税专用发票上注明的增值税共计6.5万 元。 (5)购进一批电磁炉,作为奖励发给职工,取得的增值税专用发票上注明的增值税为 0.26万元。 (6)购进一批生产设备,取得增值税专用发票,注明价款20万元、增值税2.6万元 (7)购进一辆小轿车自用,取得增值税专用发票,注明价款10万元、增值税1.3万元。 已知成本利润率为10%,本月取得的合法票据均在本月认证并在本月抵扣。要求: (1)计算甲企业本月的增值税销项税额。 (2)计算甲企业本月准予抵扣的增值税进项税额 (3)计算甲企业本月的应纳增值税。
2.甲空调生产企业(简称"甲企业")为增值税一般纳税人,本年7月发生的生产经营业务如下:(1)采用分期收款方式销售空调,合同规定的不含税销售额共计600万元,本月应收60%货款,其余货款于下月10日全部收回,由于购买方本月资金紧张,实际支付不含税货款150万元。(2)将成本为15万元的自产特制空调用于本企业职工宿舍,该批特制空调没有同类产品价格。(3)当月销售空调,收取价税合计全额500万元,另收取包装费100万元,开具增值税普通发票。(4)购进生产用原材料及水、电等取得的增值税专用发票上注明增值税共计12万元。(5)购进一批小电器、作为奖励发给了职工,取得的增值税专用发票上注明的增值税为0.2万元。(6)购进生产检查设备,取得增值税专用发票,注明价款30万元、增值税3.9万元。(7)购进一辆小汽车自用,取得增值税专用发票,注明价款25万元、增值税3.25万元。已知:成本利润率为10%,甲企业取得的合法票据本年7月均符合抵扣规定。要求:(1)计算甲企业本年7月的销项税额。(2)计算甲企业本年7月准予抵扣的进项税额。(3)计算甲企业本年7月的应纳增值税。
一、甲空调生产企业为增值税一般纳税人。本年月生产经营业务如下:(1)采用分期收款方式销售空调,合同规定的不含增值税销售额共计380万元,本月应收回75%的货款,其余货款于下月10日全部收回。由于购买方本月资金紧张,实际支付不含税货款190万元。(2)将成本为15万元的自产特制空调用于本企业职工宿舍,该批空调没有同类产品价格。(3)当月销售空调,收取价税合计金额480万元,另收取包装费120万元,开具增值税普通发票。(4)购进生产用原材料及水、电等取得的增值税专用发票上注明的增值税共计6.5万元。(5)购进一批电磁炉,作为奖励发给职工,取得的增值税专用发票上注明的增值税为0.26万元。(6)购进一批生产设备,取得增值税专用发票,注明价款20万元、增值税2.6万元。(7)购进一辆小轿车自用,取得增值税专用发票,注明价款10万元、增值税1.3万元。已知:成本利润率为10%,本月取得的合法票据均在本月认证并在本月抵扣。任务要求:(1)计算甲空调生产企业当月的增值税销项税额。(2)计算甲空调生产企业当月准予扣除的增值税进项税额3.计算应纳税额
甲空调生产企业为增值税一般纳税人,5月初有4月未抵扣完的进项税额2万。本年五月生产经营业务如下 当月销售空调,收取价税合计565万,开具增值税普通发票 将成本10万元的自产特制空调用于员工宿舍,该批空调无同类价格 购进生产原料取得的增值税专用发票上注明增值税共6.5万 购进一批设备,取得增值税专用发票,注明价款20万,增值税2.6万 已知,成本利率10%,本月取得的合法票据均于本月认证抵扣 1、计算甲公司当月增值税销项税额 2、计算甲公司当月准予抵扣的增值税进项税额 3、计算甲公司当月应缴增值税税额
有总结好的科目借贷的方向
卖厨房燃油的主营业务收入二级科目设置
老师,我公司是一般纳税人,下面这张3%的进项的专票可以抵扣吗?
请问找供应商制作了一批不锈钢床,供应商包工包料,该项业务应该怎么开票?
你好,老师,想问下我9月份首次报关单,但出口销售发票没开!进项也没有,怎么处理,我可以成本暂估,到时补进项票不,收入需要做未开票收入,10月开销售发票充未开票收入,还是到时直接10月确定收入,会不会影响首次出口退税,
小规模纳税人开票都是1%,营业外收入这部分,该如何填写,如何进行账务处理,
您好,我进了公司三个月,公司给交了三个月的社保,是今年的789月份,现在入职新公司,新公司说社保显示异常欠费,可前公司已经交了呀!是不是789月份要补交基数
老师 什么情况可以把研发费用-资本化支出结转平账呢
4s店电子银行承兑汇票和一般的电子银行承兑汇票操作一样的吧
税局财报一定要要报季报吗