老师，我们之前发票对方开错了，我开了红字信息表，现在做账是借：成本，贷：转出 再借：转出 贷：未来增值税，然后再缴税这样吗？

老师 ，干嘛借成本负数？计入成本不是意思是之前的进项税等于没有了额，那发票上面的税不是应该计入成本吗？

开了负数发票 发票成本就不允许抵扣了 你不得冲成本 开进新的你再重新做就是

哦，对，老师，意思是那些发票已经被冲红了，税金和成本都是没有了，那之前做了税金要转出，成本也是要冲红，那要把那些发票全部算下成本总共多少？还是有点晕

你好，你直接看发票的金额，税额就可以的，金额就是主营业务成本，税额就是进项转出。

老师，一共是7张发票冲红，怎么进项税转出才342.85元啊？这个分录怎么做啊？

你开的信息表是多少？

老师，上面就是我从信息表抄过来的，成本是50169.19元，税额1130.81元，总金额是51300元

那你这个申报表是谁给你的系统自动出来的吗？

你再去开你的开票系统里面去查一下吧

申报表是系统我打印出来的，7张发票是对方开给我们的，不是我们开的啊

信息表 不是你开的吗 根据信息表做进项转出 又不是根据负数发票

附表二进项转出根据开具的信息表填写 不是负数发票 注意下

老师，我看错了，应该是这个表，所有的分录这样做对吗？因为本月缴税里面还要交个进项转出的税的