请问老师，我们是小规模纳税人，简易记账的，临时工去税务局开具了59000发票，我做的分录是借劳务成本，贷银行存款，为什么月底结转后，资产负债表上，存货有59000呢，之前的月份都没有存货的，麻烦老师帮我看看是哪里不对

请问老师，我的分录做对了没有呢？

对的 没有对应的收入就对

那我的这个存货以后怎么转出呢，一直在资产负债上吗，可以转出不，

你好，单位主营是什么的

这个临时工是哪个部门的？

单位是主营设备安装维修的，临时工是做了焊工的，没有具体部门，3个员工的公司

你好 维修做了收入吗 做了的话借主营业务成本贷劳务成本

安装设备的时候开了专票的，分录是借应收账款，贷主营业务成本

你做错了 不应该是收入吗

不好意思，老师，刚刚打错了，安装设备的时候开了专票的，分录是借应收账款，贷主营业务收入

和，贷应交税费 应交增值税

那对应的成本呢 你没有做

需要做对应的成本吗，我在外面购买了材料，有开成本票，分录为，借主营业务成本，贷银行存款，对不？ 针对这笔劳务成本，是不是还需要做成借，主营业务成本，贷劳务成本，对不？

老师，还在吗

单位不入库的吗 不入库的可以 是

单位没有入库，买的材料都直接拉到厂里去安装了，

谢谢老师