请问老师，我们是小规模纳税人，简易记账的，临时工去税务局开具了59000发票，我做的分录是借劳务成本，贷银行存款，为什么月底结转后，资产负债表上，存货有59000呢，之前的月份都没有存货的，麻烦老师帮我看看是哪里不对
你好，因为你这个劳务成本在借方有余额，表示半成品，它属于存货里面。
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请问老师，我是12月份初刚开通税务，我这个月账上打入2万元，票还没有开，我之前账上有两万是政府补助，我们小规模纳税人，种植大米，是免税农产品，那么我这个月是不是要开始做账，2022年的1月我要申报纳税吗？是企业所得税吗？还有我做账是不是，借:银行存款 贷:营业外收入。借：银行存款，贷:预收账款 12月末结转分录借:营业外收入 贷:本年利润 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润
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老师，我们是小规模个人独资公司，也算是贸易公司，有时候给学校做一些航天课程服务，但是需要与别的教育公司合作，比如请他们老师，用到他们教材 设备器材等，比如以下，帮忙看下分录是这样做吗？ 课程服务费支出: 收到发票，账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本 如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗？ 另外，有时候是通过微信直接支付的应该怎么入账呢？只有微信付款凭证
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老师，我们是小规模个人独资公司，也算是贸易公司，有时候给学校做一些航天课程服务，但是需要与别的教育公司合作，比如请他们老师，用到他们教材 设备器材等，比如以下，帮忙看下分录是这样做吗？ 课程服务费支出: 收到发票，账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本 如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗？ 另外，有时候是通过微信直接支付的应该怎么入账呢？只有微信付款凭证
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老师，我们是小规模个人独资公司，也算是贸易公司，有时候给学校做一些航天课程服务，但是需要与别的教育公司合作，比如请他们老师，用到他们教材 设备器材等，比如以下， 课程服务费支出: 1.收到发票，账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本====》帮忙看一下这些分录是否可以有没有问题 2.如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金===》帮忙看下这样做可以吗？ 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗？ 另外，有时候是通过微信直接支付只有微信付款凭证可以跟第2个一样入账吗？
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请问下老师一个会计分录！ 1、四月库存盘点，盘盈了八千多成本价的库存怎么做账。 2，三月给厂家打款三十万，我做了预付账款30万，银行存款30万。四月加上厂家应该报销的部分（之前做的都是其他应收款）是50000。那就是，总共厂家给了我们35万的货。我做的，借，库存商品35万，贷方 预付账款30万，其他应收款5万，这样对吗，也不知道哪里出了问题。资产负债表就是对不上，麻烦老师帮我看一下
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老师，我想问一下我们找货代公司报关，开出口发票购买方是境外收货人还是货代，是不是在税务局开票了才可以退税，开商业发票是不是不可以退，我们今年小规模转一般纳税人，这个账供应商欠票比较多，怎么处理比较好，首单什么时候才可以做
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老师，生育期间公司正常给员工发了工资，但是休完产假员工不配合公司申请生育津贴，他个人如果再去申请生育津贴可以申请吗
粤公网安备 44030002003870号
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请问老师，我的分录做对了没有呢？
对的 没有对应的收入就对
那我的这个存货以后怎么转出呢，一直在资产负债上吗，可以转出不，
你好，单位主营是什么的
这个临时工是哪个部门的？
单位是主营设备安装维修的，临时工是做了焊工的，没有具体部门，3个员工的公司
你好 维修做了收入吗 做了的话借主营业务成本贷劳务成本
安装设备的时候开了专票的，分录是借应收账款，贷主营业务成本
你做错了 不应该是收入吗
不好意思，老师，刚刚打错了，安装设备的时候开了专票的，分录是借应收账款，贷主营业务收入
和，贷应交税费 应交增值税
那对应的成本呢 你没有做
需要做对应的成本吗，我在外面购买了材料，有开成本票，分录为，借主营业务成本，贷银行存款，对不？ 针对这笔劳务成本，是不是还需要做成借，主营业务成本，贷劳务成本，对不？
老师，还在吗
单位不入库的吗 不入库的可以 是
单位没有入库，买的材料都直接拉到厂里去安装了，
谢谢老师
那就可以直击做成本