老师，这个是什么意思？自产产品捐赠，不得视同销售？借，营业外支出。贷库存商品和销项税？为什么图片中说营改增后，不在视同销售？不计算销项税？
你好，因为他是免税的 比如自产自销的农产品，他销售出去也是免税，它用在非经营项目里面也是可以免税的 也就是视同销售，也不需要交增值税，他和他销售出去是一样的。
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21年我们捐赠国外一批自产产品，当时入账时是借营业外支出，贷销项税，贷库存商品，现在汇算清缴是要视同销售，把这部分的产品的平均售价填写在105010表吗
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接受捐赠样品 入库 借：库存商品50 贷：营业外收入-捐赠利得50 卖出时视同销售 借：银行存款56.5 贷：主营业务收入50 贷：销项税增值税6.5(50*13%) 结转成本 借主营业务成本50 贷库存商品50 在汇算清缴需不需要调整成本吗？
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老师，这个业务，结转出库记账时候：借：主营业务成本 销售费用——赠送精品 贷：库存商品 但是视同销售时候 借：销售费用 贷 应交税额：视同销售 这不销售费用做成了吗 做重复了吗 明白了 是不是视同销售的销项税和送的精品的成本价都是计入销售费用是吧
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老师，这个是什么意思？自产产品捐赠，不得视同销售？借，营业外支出。贷库存商品和销项税？为什么图片中说营改增后，不在视同销售？不计算销项税？
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老师：自产的产品用于对外捐赠或是给到员工，在会计账上都是借：应付职工薪酬 贷：库存商品 销项税额？而在调表中又再要视同销售收入，结转成本，最后比较营业外支出与利润总额的限额 ？还是上面的分录仅是针对捐赠 ，用于员工则是借：应付职工薪酬 贷：主营业务收入 销项税额？借： 主营业务成本 贷：库存商品
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门窗专业分包项目已经结算了，现在审计后要冲减部分23040.90元结算，之前发票已开，现在有一个负数的结算单子个结算确认书，然后发票也有部分要冲红，这个业务冲红的依据可以不？还要补充什么资料？给我说一下这笔业务具体操作流程和做账流程
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老师，小规模公司税务年报中的"投资收益纳税调整明细表"怎么填写，每季度有一笔证券收入到公户，我入账时借：银行10000贷：投资收益9900.99，，应交税费-应交增值税99.01，每季度有正常按收入申报增值税，每月季老师，小规模公司税务年报中的"投资收益纳税调整明细表"怎么填写，每季度有一笔证券收入到公户，我入账时借：银行10000贷：投资收益9900.99，，应交税费-应交增值税99.01，每季度有正常按收入申报增值税，每月季度有一笔证券收入年度报表投资收益累计金额是31500，所以申报税务年报这个表怎么去填，填在哪一栏?麻烦老师详细指导。主要我不知道购买证券金额是多少？主要这边不知道购买证券时金额是多少？度有一笔证券收入年度报表投资收益累计金额是31500，所以申报税务年报这个表怎么去填，填在哪一栏?麻烦老师详细指导。主要我不知道购买证券金额是多少？主要这边不知道购买证券时金额是多少？
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老师，小规模公司税务年报中的"投资收益纳税调整明细表"怎么填写，每季度有一笔证券收入到公户，我入账时借：银行10000贷：投资收益9900.99，，应交税费-应交增值税99.01，每季度有正常按收入申报增值税，每月季度有一笔证券收入年度报表投资收益累计金额是31500，所以申报税务年报这个表怎么去填，填在哪一栏?麻烦老师详细指导。主要我不知道购买证券金额是多少？主要这边不知道购买证券时金额是多少？
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老师，小规模公司税务年报中的"投资收益纳税调整明细表"怎么填写，每季度有一笔证券收入到公户，我入账时借：银行10000贷：投资收益9900.99，，应交税费-应交增值税99.01，每季度有正常按收入申报增值税，每月季度有一笔证券收入年度报表投资收益累计金额是31500，所以申报税务年报这个表怎么去填，填在哪一栏?麻烦老师详细指导。主要我不知道购买证券金额是多少？主要这边不知道购买证券时金额是多少？
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粤公网安备 44030002003870号
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不是，自产产品捐赠给政府，怎么做分录？
你好，自产自销不允许开专票，上面提示了是免税的，它不是生产的 借营业外支出贷库存商品。
深加工的这个是不免税的，借营业外支出，贷库存商品，应交税费，应交增值税销项。
老师，您说的自产自销和深加工是什么意思？
你好，就是他销售出去不免税的，需要视同销售。
他这里是没有说清楚，他这个是自产自销免税的农产品
老师，自产产品无偿捐赠给政府，怎么做分录吧？到底贷不贷销项税
自产自销的免税产品捐赠给政府，不做销项税款， 你销售出去也是免税的情况下 捐赠出去不做销项