老师，一般纳税人，小企业会计准则记账下，2023年收到退回2022年度企业汇算清缴应退的多缴所得税时 借银行存款 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷利润分配未分配利润 结转到利润分配未分配利润的这个数是调整上年利润的吗？需要计入当年损益缴纳计入今年并缴纳所得税吗？ 请问到年底利润表中的净利润加上去年的未分配利润的总额和年底资产负债表中的未分配利润数整差退回的这个税款数，这样对吗？

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• 老师，我想问一下我们公司向2个个人房东租赁了两间房子作为公司办公场地，一个房子半年支付房费30275，一个房子一年85000元，房东个人要给我们公司带来发票，这个需要缴纳个人所得税财产租赁税，房产税，印花税各多少钱，还需要缴纳其他税吗，这个税费有谁承担

• 之前股东转入公司的款都做在其他应付款，现在要把其他应付款转实收资本。（其中a股东转入的款项还有多。b股东转入的款项少不足）现在a股东把多转入的款借b股东做实收资本，这个会计分录怎么做。账可以这样做吗

• 老师好，税局让按他们给核定的利润率补交2022年到2024年3年的企业所得税，怎么补交？

• 郭老师，所得税税率多少，怎么算

• 老板办公室购买的热水器和6800的储物柜如何入帐

• 之前开的现代服务*代理服务费 现在改成什么了？ 什么时候改的？

• 公司成12年，之前只有出纳，没有会计，公司业务涉及矿山、石材加工、家具、铝合金等板块，现要建立管家婆账套，请问该怎么建立

• 2023年9月份付过一笔信用报告款给某公司，2026年6月收到对方公司一笔1000元的信用报告补贴款，这个钱我应该计入营业外收入？？ 跟那家公司往来都清掉了，我们付给他们6000，他们开给我们6000发票。这次他们转给我们的1000该怎么做账

• 老师，我公司法人和对方业务员签的购销合同，可以这些货的的进项发票开到公司，公司正常销售做收入，这个合同对于公司而言可以作为合同流吗

• 老师，报关费专票税务做不抵扣勾选，原因是选择用于免税项目吗