老师，我是小规模，2022.3月开了专票4000，已申报，税率1；2022年12月我把它（4000）开了红字发票，税率1。4月以后的税率是3，我12月开了专票10000，这个我怎么申报填表？如果按10000-4000=6000申报，4000就少了2个点的税，我在百度看有老师说，那2个点在减征额那填，可不可以直接这样填？
同学你好 是这样填写的
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我是个体工商户。2021年12月也就是第四季度共开了普通发票200000。然后我在增值税申报表第11列“未达起征点销售额”填写的“200000” 申报成功后比对结果显示“本期填写的适用3减1政策的本期发生额小于开具的1%征收率增值税发票不含税金额200000的2%请确认填写是否正确” 不知道这个要怎么操作，我记得上次申报只需要在“未达起征点销售额”填写开的发票额度就通过了。
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老师，我们是小规模纳税人，商贸企业，我在补去年的账，去年8月份开错发票，本来要开一个点的，开错了，开了5个点的。去年10月份红冲掉了，又再开具一个点的正确发票。去年报第3季度，增值税的时候，跟税管员说了，按正确的一个点来报。10月份这个月就再没开过发票了。那我该如何做分录呢？可以直接在8月份的时候按一个点的来入账吗？然后后面的红冲就不需要再做了，这样可以吗？
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老师，我是小规模，2022.3月开了专票4000，已申报，税率1；2022年12月我把它（4000）开了红字发票，税率1。4月以后的税率是3，我12月开了专票10000，这个我怎么申报填表？如果按10000-4000=6000申报，4000就少了2个点的税，我在百度看有老师说，那2个点在减征额那填，可不可以直接这样填？
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我公司为小规模纳税人，2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元，其中销售额143689.32元，增值税4310.68元，10月份申报增值税时已经缴纳。 2023年1月1日，购买方要求把发票开成2023年的，于是收到退回发票后，按照3%的税率重新开具，并且填了红字信息申请表，但是忘了开具红字发票。 2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。 请问：如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款？还是需要先缴纳，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者开了红字发票后可以先申请退税？
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你好，请问一下：我公司为小规模纳税人，2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元，其中销售额143689.32元，增值税4310.68元，10月份申报增值税时已经缴纳。2023年1月1日，购买方要求把发票开成2023年的，于是收到退回发票后，按照3%的税率重新开具，并且填了红字信息申请表，但是忘了开具红字发票。2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。请问：如果4月15日以前开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款？还是需要先缴纳，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者开了红字发票后可以先申请退税？麻烦说具体一点，谢谢
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老师您说
你第一季度申报的时候2%的减免的填写在减征额
老师，那这样填写，第三个表减免表，还用填吗？我直接这样填就行，不用和税务说是吗？
你现在申报的不是第四季度吗
是四季度的，您的意思是，第一季度申报2%填在减征额，现在红冲，填成负数，是正好的。
红冲的填写在负数那里
负数？老师我这样10000-4000=6000填在1.2栏，6000的税填在本期应纳税额，差的2%（负数）填在应纳税额减征额（这个对应的是1季度的减征）
对的 之前的现在负数冲减
申报时让填减免税表，但是减免税性质没有符合的
同学你好 没有免税的吗
没有，反复看了
同学你好 那你问问你们当地还免税吗