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老师,请问电子税务局里面利润表,管理费用里面的招待费,我按调增后的金额填写,后期汇算清缴是不是不用再调整了,一般是现在调还是汇算清缴时调整比较好呢?

2023-01-04 12:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-04 12:40

不可以的,你这里需要填写发生额,你得和你账上的一致,所以你在预缴的时候就必须全额做,你做了多少申报多少。

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快账用户4987 追问 2023-01-04 12:42

就是说实际发生招待费本次申报按实际填写,后期汇缴清算再按税务认可的调增调减对吗?

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齐红老师 解答 2023-01-04 12:42

是的,是的,是这么做的。

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快账用户4987 追问 2023-01-04 12:44

老师,那我这次计算应纳税所得额是按实际发生的招待费计算缴纳所得税,还是按税务认可的调增后计算所得税呢?

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齐红老师 解答 2023-01-04 12:46

按照你账上的实际发生额。

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不可以的,你这里需要填写发生额,你得和你账上的一致,所以你在预缴的时候就必须全额做,你做了多少申报多少。
2023-01-04
按照调整后的数字填写期间费用
2021-05-14
那要按调整后的数据填列
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同学你好 按照调整后的
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你好,企业所得税汇算清缴时期间费用里面的业务招待费,是按实际发生额填写
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