总公司的员工向分公司提交报销单，借方放销售费用-水电费，贷方是放其他应付款还是放其他应收款呢？（两个公司独立做账独立核算）

老师啊，我们帮挂靠的公司开票给甲方，我们做账的话，开票确认收入，税钱他给我们了。我是公司项目独立核算。开票的税钱也会交给公司。我是这么做的分录，1，借银行存款 贷预收账款 2，借预收账款 贷其他应付款 武汉公司 3，借，其他应付款 武汉公司 贷，银行存款，这样有一个问题，就是开票增值税费我怎么做分录才能把预收账款，其他应付款 武汉公司，这两个科目做平。

同一省市区域注册非独立核算分公司，目的用来交总公司员工社保，分公司没有实际经营业务发生，收到总部资金后只用来发工资交社保。这种情况，总公司计提时，借：管理费用 贷：应付职工薪酬工资、社保；付款给分公司时，借：其他应付款 贷：银行存款 ；分公司提供代付社保和工资款费用单时，借：应付职工薪酬工资、社保 、 应交个人所得税、个人社保部分 贷：其他应付款 。分公司收到总公司拨款，借：银行存款 贷：其他应收款；分公司银行代扣工工资、社保时，借：其他应收款 贷：银行存款。是这样吗？？那申报个税是分公司还是总公司操作？

非独立核算的分公司，总公司打款给分公司，分公司用于发放工资、缴纳社保公积金、员工报销等，员工是和分公司签的劳动合同，那么员工报销的发票应该开总公司抬头还是开分公司抬头，以上总公司账务怎么做

总公司的员工向分公司提交报销单，借方放销售费用-水电费，贷方是放其他应付款还是放其他应收款呢？（两个公司独立做账独立核算）

老师，我们是深圳公司，近期在北京设立了分公司，采用的非独立核算，主要用于发放工资、社保和公积金。我们深圳总公司处理账务的时候，只能计提公司承担的工资、社保和公积金。我是这么处理：拨款到分公司：借：其他应收款-分公司 贷：银行存款 计提工资时：借：管理费用 贷：其他应收款 社保和公积金也如此。请问这是对得吗？