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老师,年末提取企业所得税,可以按照税收优惠政策以后的税率来计提吗?

2023-01-04 19:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-04 19:17

可以的,可以这么做的。

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快账用户2795 追问 2023-01-04 19:19

那怎么才能确定你是按照哪个税率?

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齐红老师 解答 2023-01-04 19:20

年累计的利润总额减去弥补亏损的金额)*税率-之前季度预缴 利润100万以内的税率2.5%, 利润100万到300万之间的税率5%

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快账用户2795 追问 2023-01-04 19:29

老师能帮我看下这个吗,我怎么都算不到这上面

老师能帮我看下这个吗,我怎么都算不到这上面
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齐红老师 解答 2023-01-04 19:31

你好,13行的那个金额等于100万乘以22.5%加上54208.82乘以20%。

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快账用户2795 追问 2023-01-04 19:43

老师,那像这样计提的话凭证后面需要付什么依据吗?

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齐红老师 解答 2023-01-04 19:44

你好,计提可以没有原始凭证。

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可以的,可以这么做的。
2023-01-04
你好,按你次年的税率确定。
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是的,按优惠之后去计提
2020-09-30
你好!按优惠后的金额计提。
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按优惠之后计提的
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