演示账套

上月开的专用发票，本月客户把发票退回，再换成普票，本月如何做分录？

2023-01-05 14:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-01-05 14:53

同学您好，同学您好，一般是红字冲回原分录的，蓝字记普票分录的

齐红老师解答 2023-01-05 14:54

如您好，借：应收账款负数，贷：主营业务收入负数，应交税金-应交增值税(销项税额）负数普票，借：应收账款，贷：主营业务收入，

同学您好，同学您好，一般是红字冲回原分录的，蓝字记普票分录的

2023-01-05

借应收账款负数贷主营业务收入、负数应交税费、应交增值税销项，负数然后在做正确的借应收账款贷主营业务收入、应交税费、应交增值税销项。

2022-10-15

你好，借应收账款贷主营业务收入应交税费，应交增值税，

2020-09-20

把2月份的普票开红字发票

2023-04-12

你好，如果是普通发票，借应付账款贷库存商品，如果是专用发票，已经认证了，借应付账款贷库存商品，应交税费、应交增值税，进项转出。

2022-12-15

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