请问老师，22年4季度成本大于收入太多，能直接把多余的成本票不入账吗，不入账有税务风险吗，还是说做一部分暂估收入来平衡收支，哪个比较好一些，如果暂估收入是不是需要盖章资料来佐证才能入账，这是必要条件吗
你好，你们单位主营是什么的？
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老师，我有个更棘手的问题，帮我看看可以吗？有个文化传媒企业，19年9月份的时候暂估了一笔费用，当时有收入，但是我没暂估成本，全部都暂估成费用了，成本为0，但是我朋友说去年有因为成本是0的企业被查了，是小规模，手工账，她建议我回去把第四季度的报表改一下，做一张红字发票冲回那张暂估的费用，然后再做一张暂估的凭证，一部分做成成本，一部分做成费用，这个企业也是发票没全回来，需要做调增，您帮我分析一下这样做行不行？
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老师请问一下就是之前库存商品都是暂估入库然后月末把暂估的库存商品结转成本了 但是那些都没有收到发票 叫供应商开发票他们要另外收我们三个点的税前 这样算下来还不如直接调增交企业所得税更划算，企业所得税优惠税率下来才2.5%，那我这些之前结转的没票成本如果调增交企业所得税，账面上需要做分录嘛？还是直接申报企业所得税的时候直接在表上调增呢？
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小规模纳税人 房地产中介公司 1收入主要是和别的中介公司合作收取客户佣金，2成本是收取的佣金会分不固定金额给各合作公司，3收入和成本主要通过第三方平台进行分配，后每半月提现一次至对公账户，4大部分收入未开票，与合作公司三个月左右互开一次发票，请问 因每日收取的佣金还有支付的服务费太零碎，直接根据每次提现至对公账户的金额入预收账款，待开具发票后再转收入和成本，到年底发票开具完后剩余没有发票部分转无票收入缴纳税费可以吗？这么做有风险吗？
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请问老师，22年4季度成本大于收入太多，能直接把多余的成本票不入账吗，不入账有税务风险吗，还是说做一部分暂估收入来平衡收支，哪个比较好一些，如果暂估收入是不是需要盖章资料来佐证才能入账，这是必要条件吗
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请问老师，1季度季报时，成本费用大于收入比较多，可以把一部分将要开剧发票的收入暂估入账吧，会在2季度开票，这部分暂估的收入实际已经收款，只是没给对方开票，在暂估时还需要凭据类似结算单一类的才能入账吗，不附凭据直接暂估可以吗
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这些成本你有没有多做的？
也有一部分是多开的，退票没退成，我们是通信服务行业，就是做现代服务那些，也有一部分是真实收入但对方要求23年1季度再开收入票，所以成本多了
那多开的那一部分你就不用做账。
请问那些多的成本费用直接不做账有税务风险吗，不是说现在税务后台数据都是透明的，能监控到企业数据平衡么
好，你多做了有风险，如果你少做了没有风险的，本来不属于你单位的业务，你做进去，这不就是多抵扣了所得税有风险。
好的，那真实的那一部分成本呢，本来说4季度开票，后来对方说改23年1季度，成本又提前准备了
实际业务成本的那一部分，如果再大于收入的话，你放到管理费用里面一部分。
放管理费用可能有点牵强，是和销项一个科目，是技术服务费
你好，这个你就自己设置就可以。
那对于暂估收入这个老师不支持吗，还是建议融到成本费用里面是吗
如果你暂估收入的话，你增值税需要申报的，你跨年还开发票吗？
23年1季度再开，应该在4季度开的没开，老师是说暂估了收入，增值税也要记，但我们湖北十堰政策是小规模普票增值税全免的
23年1季度再开的也是普票
你好，小规模如果是暂估收入的，不需要做应交税费。借银行还款或者是应收账款，贷主营业务收入就可以。
需要提供佐证资料不，直接做账务处理就行吗，在负债表上体现这部分暂估收入也没关系对吗
对的，是的，是这么做的。
可以直接暂估入账吗，需要找对方确认盖章吗
你好，不用和对方盖章的，你这个是销售产品的还是提供服务的？
对，你确认你自己的就可以的。
提供服务的
提供服务的服务单或者是结算单都可以。