借固定资产 贷其他应付款
老师,想预提出来下个月的水电费2000,然后是借:管理费用-水电费2000,贷:其他应付款-预提费用。下个月我同事先垫付了这2000水电费,然后公司再报销给他,这时候怎么冲减这个月预提的水电费
老师,员工报销公司购买电脑的费用(超过5000元),然后我们财务做账软件里有固定资产系统这个模块,但是我们在固定资产系统录入增加的资产,这个系统就自动生成下面这样的分录凭证了: 借:固定资产 应交税费(进项) 贷:银行存款 但是这样的话,就体现不出来,员工报销的费用了,这怎么办呢?
公司7月购车,全款付4S店,4S店提供的发票中有部分是其他商家开的现代服务*服务费普票,这个可以入固定资产么,就是将工本费,保险及车船税剔出来做管理费用,其他费用可以并在一起入固定资产么,另外8月安排贴膜又在8月支付了贴膜费,票在8月,这个可以并入固定资产还是另做管理费用入账?
公司6月份预提费用15000,12月用这个预提费用购入固定资产12398,但是固定资产的钱是员工垫付的,后来报销给他了。这个账务应该怎么处理呢
老师,请问固定资产500万以内可以一次性扣除,这个账务处理是要怎么处理?比如:我6月份购入了一台车,6月份入了固定资产,7月份开始折旧,是不是在7-12月份的6个月内折完?还是7月份要一笔折完?还是不入固定资产,直接入管理费用?
拜托帮我按照工资明细算一下工资成本,很急!按理来说已经算好了但是没听明白怎么算出来的
老师企业收到车辆报废赔偿21600元, 在账务上我已做固定资产清理: 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 收到赔偿款: 借:银行存款 贷:固定资产清理 应交税费-应交增值税(销项税) 税务报表数上已交增值税销项税21600*13%=2808元, 但是账务上21600元应做收入处理呀,在哪个分录体现出来
老师,您好!麻烦给一份关于公司注销后,债权债务处理的规定文件,谢谢!
现在电子税务局怎么社保都申报不了了
老师你看我跟别人签合同签的是购销合同。我卖给他厨房设备,和排烟设备,请问我开票怎么开,大编码怎么选择
老师公司第一个月申报工资个税有附加扣除项的,员工填完我需要再申报系统造作什么,才能使扣除项生效?
这题不会做,也不理解,麻烦会的老师解答一下。
老师,我们这边经常在网上订水,没有发票。就企业所得税以后不能抵扣。因为是长期在那订,我想问这种情况怎么处理
老师,我公司是一般纳税人,出售了一部二手车,按3%简易计税开了发票,但可以减按2%征收,这会计分录要怎么写
老师你好,我们在人家盖子电冰加工,发票开的规格型号、单位、数量、单价、金额,请问老师怎么记账?分录怎么写?
可是预提费用冲回的话 报表里面管理费用是负数
这个是负数,也是没关系。
6月: 借:管理费用15000贷:其他应付款15000 12月购入固定资产 借:固定资产12398贷:其他应付款12398 剩余的钱全部冲回的话利润表里面管理费用就是负数 这个应该怎么调整
你先把计提的会计分录冲销了,再把钱报销了不就没有余额了吗
冲销没有用 6月计提 7月冲销还是会产生负数,每个月除了网银服务费没有产生别的费用
负数就是负数,只能是负数结转
可是报税的时候负数不给报哎
那你要么就别冲销了,汇算清缴的时候把这个管理费用的金额纳税调整
具体的调整方法可以教一下吗,新手不太会,谢谢老师
就是在汇算清缴的时候纳税调整明细表里面调整,账上就不需要董了。
是A105000这个表吗?在15栏?
是的,就是纳税调整明细表里面就行
谢谢老师
不客气,帮忙给个五星好评