公司6月份预提费用15000，12月用这个预提费用购入固定资产12398，但是固定资产的钱是员工垫付的，后来报销给他了。这个账务应该怎么处理呢
借固定资产 贷其他应付款
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老师，想预提出来下个月的水电费2000，然后是借：管理费用-水电费2000，贷：其他应付款-预提费用。下个月我同事先垫付了这2000水电费，然后公司再报销给他，这时候怎么冲减这个月预提的水电费
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老师，员工报销公司购买电脑的费用（超过5000元），然后我们财务做账软件里有固定资产系统这个模块，但是我们在固定资产系统录入增加的资产，这个系统就自动生成下面这样的分录凭证了： 借：固定资产 应交税费（进项） 贷：银行存款 但是这样的话，就体现不出来，员工报销的费用了，这怎么办呢？
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公司7月购车，全款付4S店，4S店提供的发票中有部分是其他商家开的现代服务*服务费普票，这个可以入固定资产么，就是将工本费，保险及车船税剔出来做管理费用，其他费用可以并在一起入固定资产么，另外8月安排贴膜又在8月支付了贴膜费，票在8月，这个可以并入固定资产还是另做管理费用入账？
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公司6月份预提费用15000，12月用这个预提费用购入固定资产12398，但是固定资产的钱是员工垫付的，后来报销给他了。这个账务应该怎么处理呢
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老师，请问固定资产500万以内可以一次性扣除，这个账务处理是要怎么处理？比如：我6月份购入了一台车，6月份入了固定资产，7月份开始折旧，是不是在7-12月份的6个月内折完？还是7月份要一笔折完？还是不入固定资产，直接入管理费用？
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可是预提费用冲回的话 报表里面管理费用是负数
这个是负数，也是没关系。
6月： 借：管理费用15000贷：其他应付款15000 12月购入固定资产 借：固定资产12398贷：其他应付款12398 剩余的钱全部冲回的话利润表里面管理费用就是负数 这个应该怎么调整
你先把计提的会计分录冲销了，再把钱报销了不就没有余额了吗
冲销没有用 6月计提 7月冲销还是会产生负数，每个月除了网银服务费没有产生别的费用
负数就是负数，只能是负数结转
可是报税的时候负数不给报哎
那你要么就别冲销了，汇算清缴的时候把这个管理费用的金额纳税调整
具体的调整方法可以教一下吗，新手不太会，谢谢老师
就是在汇算清缴的时候纳税调整明细表里面调整，账上就不需要董了。
是A105000这个表吗？在15栏？
是的，就是纳税调整明细表里面就行
谢谢老师
不客气，帮忙给个五星好评