数字科技股份有限公司小规模新公司22年四度开票100万，本公司有部分研发费用可以在计算所得税时加计扣除吗？如果可以扣工资支出中的研发人员加研发费用合计加计扣除的吧？研发费用已单独核算。

还需要备案吗？还有什么比例啥的要求吗

您好，不需要备案的

您好，您说的是什么比例？

费用占比10%给意思？那季度报表能加计吗，好像没有填的地方？还是先预交汇算再退税？总之想问规模怎么填报？

小规模怎么填报？本公司可加计百分比是多少？

全部研发人员的工资都可以计入研发费用吗？不只是研发管理人员吧？

您好，费用是研发费用没法归类以上部分的金额

您好，都是填写相同表单，目前高新技术企业四季度100%加计扣除

您好，比例是系统默认

您好，与研发直接相关

不是高新技术企业，新公司科技型的。按多少加计？

您好，科技型中小企业？

做帐的时候加部分要做分录吗？

您好，不需要做分录，要设立研发费用辅助账

那财务报表和电子税务局的所得税报表不一致怎么办

您好，那您的差异原因是？

本期填表填不上

您好，那您需要更正上期年报

上期年报没有加计扣除，只有本季有研发。21年12月才注册公司

您好，您看下上季度的报表

不用看上季度肯定没有