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你好老师,我们公司有两个员工,在我这里写的借款,我把钱支付给他们了,后期他们拿着发票给我,我这个借款怎么记账

2023-01-09 10:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-09 10:39

学员你好,借款 借:其他应收款 贷:银行存款等 报销 借:管理费用等 贷:其他应收款

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快账用户7839 追问 2023-01-09 10:40

借款还得退给他们

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快账用户7839 追问 2023-01-09 10:41

他们当时只给我写的借条,我是不是把借条给他们,我只做个凭证,那我凭证后面附件怎么付

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齐红老师 解答 2023-01-09 10:44

不给借条,冲抵后写个收条

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学员你好,借款 借:其他应收款 贷:银行存款等 报销 借:管理费用等 贷:其他应收款
2023-01-09
你好,出一个委托书,对方委托你们发工资,然后你做其他应收款就可以了。你们不需要代扣代缴,这个查到也不是你们的问题。
2024-05-15
情况 1:纯代发工资(无服务费,往来处理) 收到对方公司转来的工资款:借:银行存款贷:其他应付款 - 代发工资(某公司) 用该款项给员工发工资:借:其他应付款 - 代发工资(某公司)贷:银行存款 情况 2:人力资源服务(收服务费,需确认收入) 收到对方公司转来的 “工资 %2B 服务费” 款项(假设工资 10 万,服务费 0.5 万):借:银行存款 105000贷:其他应付款 - 代发工资(某公司) 100000贷:主营业务收入 - 人力资源服务费 5000/1.01(小规模价税分离)贷:应交税费 - 应交增值税 5000/1.01×1% 用款项给员工发工资:借:其他应付款 - 代发工资(某公司) 100000贷:银行存款 100000 缴纳增值税(若有):借:应交税费 - 应交增值税贷:银行存款
2025-10-11
借成本费用 贷银行存款
2023-10-12
可以的,现在发票收到,可以入账
2024-03-18
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