老师好，有个小规模季度增值税申报的问题。我们增值税专票代开，一般代开的时候就交税了，普票根据新政策是免税的。那比如我们季度专票开了不含税50万，普票开了3万。那么报增值税我们的税是不是只交50*0.03=1.5万，由于代开本期已经交了，所以最终不用交税。
是的是的，不需要缴纳增值税附加税。
-
Q
我是小规模纳税人，一个季度有30万的额度免增值税，那我开了15万的普票，在税务上代开了12万的专票，开的专票当时就交了增值税，请问这个交了的税要退不？
-
Q
老师，小规模4月份开始普票免税，不受季度45万的限制，专票是3个点。我公司这个月开了20万的免税普票，30万的3个点的专票，那我申报增值税的时候，是只交30万专票的，还是合计50万的都要交
-
Q
老师好，有个小规模季度增值税申报的问题。我们增值税专票代开，一般代开的时候就交税了，普票根据新政策是免税的。那比如我们季度专票开了不含税50万，普票开了3万。那么报增值税我们的税是不是只交50*0.03=1.5万，由于代开本期已经交了，所以最终不用交税。
热门问答 更多>
-
老师，供电工程还有管道安装支出这些怎么入账呢
-
题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元，当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元，当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为：基本养老保险8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女，其独生子正就读大学3年级；李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
-
题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元，当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元，当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为：基本养老保险8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女，其独生子正就读大学3年级；李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
-
题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元，当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元，当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为：基本养老保险8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女，其独生子正就读大学3年级；李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
-
题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元，当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元，当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为：基本养老保险8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女，其独生子正就读大学3年级；李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
-
题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元，当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元，当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为：基本养老保险8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女，其独生子正就读大学3年级；李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
-
题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元，当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元，当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为：基本养老保险8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女，其独生子正就读大学3年级；李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
-
题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元，当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元，当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为：基本养老保险8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女，其独生子正就读大学3年级；李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
-
题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元，当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元，当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为：基本养老保险8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女，其独生子正就读大学3年级；李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
-
老师问下，公司的生产渠道营运资金周转期均为负值，其他应付款、应付职工薪酬占比较多，是否说明其内部管理存在问题
请使用微信扫一扫登录
但是有个疑问，我今天申报表最终填写的是不需要交税的，但是比对的时候，总是审核不过，显示我金税盘普票开票是3万，跟填写的普票含税金额29126.21元（就是3万的不含税价），差873.79元（就是免的税）。但我发现，我并没有填写含税金额，报送报表都是自动带出来的数字，可最终还是比对不通过，是哪里有问题吗！
普通发票开截图看一下的。
我现在手里没发票，就是0税率吧应该
我们上个季度也开了普票是免税的，并没有交税。上个季度和这个季度唯一的区别就是，这个季度收入合计超过45了，上个季度没有超过45
普通发票季度45万以上的也可以免增值税的，不需要交，但是你需要确定一下销售额。
普通发票销售额是3万，开的票就是3万，没有税。。
那就应该是填写3万在第12栏里面。
12拦里面填写3万还是29126.21？我今天试了一下填3万，又跟系统带出来的其他数据勾稽不上
填写3万，这里填写3万的，然后你的免税税额等于3万乘以3%。
对的，免税税额就不对了啊
银行免税额需要修改到3万乘以3%。
免税应该是873.79，因为系统里带出来也是873.79，如果填3万，免税就变成了900
就按这个填写就可以的，你开了免税的发票，借银行存款代主营业务收入3万，这里填写3万，然后你的所得税销售额也是营业收入填写3万，这样才能一致。你开的免税的税率，你没有应交税费。
那这样的话，我是不是应该改一下系统带出来的数据，他销售额那个窗口带出来不含税普票是29126.21，我改成3万。因为这里不改，在减免那个表里，会提示跟这里不一致
我改了，确实通过了，就是感觉怪怪的
这有什么奇怪的，含税和不含税的金额是一样的，这个3万就是不含税的金额。
好吧，因为系统自带的不含税金额是29126.21元，所以我就一直怀疑该不该改成3万
你好 修改 需要修改。
因为上个季度也是系统自带的，我没有改过，也比对通过了，给我搞蒙了。。。谢谢老师
不用客气，工作愉快。