老师，工会经费从基本账户转到工会账户，经费是员工垫付的，工会账户收到转账 和垫付款怎么做分录？

工会账户 借银行存款 贷银行存款？对的 缴纳垫付

是的。是的。 借应付职工薪酬贷其他应付款，借其他应付款贷银行存款。

1、基本户转工会账户 借银行存款贷银行存款 2、员工垫付 ：借应付职工薪酬 ～工会经费 贷其他应付款 借其他应付款 贷银行存款 3、上级拨款 借银行存款 贷拨缴经费收入 是这么做嘛？

你好  是的 这样处理是对的  

老师 从工会账户直接扣款网银服务费，分录是借管理费用 ～服务费 贷银行存款 ～工会经费？

你好扣款  借应付职工薪酬，贷银行 

这个网银使用费走应付职工薪酬？

。工会经费通过这个科目核算。

哦 那收到的利息 借银行～工会账户 贷其他收入？拨缴经费收入是损益类科目吗？

是的收入属于损益类科目。

老师 工会账户需要做资产负债表利润表吗？ 按照之前说的分录做完我结账后 发现资产负债表库存现金是负数