老师请问一般纳税人，跨市刚签了卫生清理清包工合同，服务时间为一年，一个季度付一次款。没有成本票只能报工资抵成本。请问1、账务处理分几步做，请您具体给讲一下2、清包工可以开3%专票吗？3、不能抵扣是指我们施工方如果有专票进项没法抵扣是吗，我公司开给甲方3%的票对方可以勾选抵扣吗？

1，分两步，跨市签的包工合同，如果确认为工资费用的话，那么对方向公司提供的是人工服务，将这部分费用计入人工成本；2，清包工可以开3%专票；3，不能抵扣是指对方提供的发票不符合抵扣的票据，或者我司是小规模纳税人，我公司开给甲方3%的票，如果对方是一般纳税人，那么对方是可以勾选抵扣。

2023-01-10

你好，可以给就是说这些提供成本票的单位沟通一下，看看能不能开专用发票，税负率太高的话也不太好。

2023-07-25

这个按实际情况啊，有班组也可以，或者都是零星的农民工也可以的，农民工的也可以做成本的。

2023-11-20

1.了解相关法规：在执行红冲和重开专票的操作之前，请务必了解相关税务法规和规定。具体操作需要符合当地的税法规定，以确保合法性和合规性。 2.与税务部门沟通：在进行红冲和重开专票的操作之前，建议您与当地的税务部门进行沟通，了解具体的操作流程和注意事项。税务部门可以为您提供具体的指导和建议，以确保操作无误。 3.保留相关证据：在进行红冲和重开专票的操作时，请确保保留所有相关的证据和记录。这些证据包括但不限于工程合同、发票、收据、银行转账记录等。这些证据有助于证明您的操作的合法性和合规性，以避免可能的税务和会计风险。 4.正确处理会计分录：在进行红冲和重开专票的操作时，请确保正确处理会计分录。具体的会计处理需要符合当地的会计准则和规定。通常情况下，红冲需要使用相应的会计科目进行冲销，而重开专票则需要使用正确的会计科目进行记录。 5.当期红冲当期开具：您的想法是正确的，红冲和重开专票的操作不会影响以前年度的损益。当期红冲当期开具的操作不会对以前年度的会计记录产生影响，因此不会对以前年度的损益产生影响。

2023-10-25

快账用户2034 追问 2023-01-11 10:13

申报工资：借主营业务成本贷应付人工费开发票时借应收账款贷主营业务收入销项税收款时借银行存款贷应收账款是这样做分录吗老师

快账用户2034 追问 2023-01-11 10:15

1、给甲方开发票是开建筑服务*工程款吗2、合同约定每个季度付一次款开票时金额写总金额数量写0.25吗3、跨市简易计税需要异地全额预缴税款吗

齐红老师解答 2023-01-11 10:59

1，对于建筑类的公司，提供劳务服务的，发票内容开具：建筑服务*劳务费如果是小规模纳税人，开票税率为3%，如果是一般纳税人，税率为9% 2，由于建筑工程按完工进度确定，数量不可数，数量可填写1，金额填写本次应收的工程款总额就可以的。 3，跨市简易计税异地，目前小规模纳税人是免预缴的，如果公司现在收入额在每季度30万元以下，异地增值税是免税的

快账用户2034 追问 2023-01-11 16:10

老师1、我们是一般纳税人简易计税跨市是需要异地全额预缴增值税吧2、 22年一二季度有一个科目的二级科目用错了，这样在账套内直接修改保存可以吗？

齐红老师解答 2023-01-11 16:20

第一季度二季度应该已经结帐了，就不要反结帐往前改了，这样工作量很大，直接在第四季度做负数调整，然后一个正确的会计分录是的，一般纳税人跨市需要在工程地税务预缴增值税2%或者3%