请问老师。2022年补交2019年的企业所得税。在2022年利润表中有所得税费用有数据。是否可以申报在2022年第四季度的利润表中
你好，2022年补交2019年的企业所得税，通过 以前年度损益调整 科目核算，不在2022年利润表中 所得税费用 中体现啊
-
Q
老师，今年盈利，去年亏损，企业不用交税，说的是汇算清缴不用交企业所得税吗？如果正常申报每季度预缴企业所得税是根据本年利润计算的吧？如果计算2022年第一季度企业所的税就只看2022年1-3月利润表本年累计数？这个利润体现的只是2022年1-3月利润？去年 的利润已结转到未分配利润了？
-
Q
请问老师。2022年补交2019年的企业所得税。在2022年利润表中有所得税费用有数据。是否可以申报在2022年第四季度的利润表中
-
Q
老师 我2021年忘记计提所得税费用了 然后做到2022年了 现在2022年利润表当中所得税那栏有数据 这个会影响我申报年度企业所得税吗
-
Q
老师您好，我今天做企业所得税汇算清缴，A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）中是负数，因为2022年第一季度盈利了，所以交了2000多的企业所得税，但是2022年最后三个季度处于亏损状态，导致2022年整年净利润为负数，所以，现在汇算清缴会把第一季度交的2000多的企业所得税退给我们吗
-
Q
老师：您好！想请教一下，去年第四季度企业所得税申报的数据是营业成本363254，利润总额是379187，后来申报后调金蝶账，（把营业成本调成363838，利润总额为383371）今年5月份申报的2022年度企业所得税汇算清缴是以调整后的数据去申报的，现在第四季度申报的数据和我金碟账的数据不一样，是否需要修改2022年第四季度的企业所得税申报表？
热门问答 更多>
-
老师，避免电子发票重复入账，除了导出清单，一个个标志出来之外，还有什么更好的方法吗？
-
给境外客户提供模具而收取使用费，这模具不出口，是否能按0%或者6%服务费发票来开
-
我们公司代扣个税按稿酬所得申报（合同、发票上都标明了稿酬），但老师汇算清缴的时候提示这笔应该按照劳务申报，这个怎么办
-
@朴老师，我们生产设备，已经销售了，收入和成本已经确认，但是今年客户让拉回来整改，请问这部分整改的费用计入什么科目？如何账务处理？
-
砂石厂个体户一般纳税人按照简易计税3%是否可以开具专票？
-
在单位的个税扣缴端上，为什么单位申报记录查询里面有这个员工的申报，但在个人扣缴明细里却显示查询不到？
-
开出银行承兑的分录怎么做，还是什么保证金的形式
-
老师好，做工商年报时被投资企业是年报年度内注销了，那么年报要把这家被投资企业删除吗
-
老师好，原来固定资产——基建 入账是100万，现在评估后价值为200万，中间差的这100万，我重新记一笔会计分录，金额是100万，那我卡片里面录的时候，是直接新增一个吗？还是说在原来的卡片里面新增
-
老师，您好，申请发票提额，在哪里申请呀
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
直接是借以前年度损益调整。贷银行吗。不需要计提
你好，需要先计提，然后再做缴纳分录才是的
计提的分录借所得税费用。贷以前年度损益调整吗。缴纳的时候借以前年度损益调整。贷银行
你好 2022年补交2019年的企业所得税 借：以前年度损益调整 ，贷：应交税费—企业所得税 缴纳的时候 借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款
哦哦。 谢谢老师
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。