郭老师早上好！在吗？上次的问题还没明白

就是4号那天问你，我12月要开专票，错开了普票的问题，普票我也按13%的税开了的，必须得按照这个纳，但采购方用不了这个票，那么是在今年的1月红冲后再开，我12月纳增值税，今年红冲能退回吗？

你好，这个不退税的，你有进项抵扣吗？这个可以用进项来抵扣的。

13%的普通发票可以用专票来抵扣，这个理解吗？如果不理解的话，你现在知道了吧？

没有进项抵扣，因为是转为一般纳税人之前的原材料生产的

红冲然后还要开专票给人家的，不是纳两次税了吗？

意思是说我去年纳了一次，今天再开专票，又纳一次增值税吗？

你好，你开了负数发票可以留着以后抵扣的，你再开了正式发票专票，这不就可以抵扣啦。

看一下你实际交了两次税款吗？并没有交两次税款的。

那我现在是要做12月的账就得纳增值税吧

负数发票怎么抵扣

你好，在开具的其他发票里面填写附属销售额，然后再开具的专票里面填写正数，写数格。

反正12月这个销售货物是小规模纳税人的时候采购原材料回来做的产品，12月转为一般纳税人销售的，这个可以抵扣吗？

可以的，可以的，这个不需要交税。

我不太明白你讲的意思，我是11月生产的产品，12月销售，12月转为一般纳税人

你好，你几月份开的负数发票？几月份开的专票？

12月开的普票，以为是专票，所以对方要我另外换专票，所以这个月得红冲后再开专票

你在1月份 开具的其他发票里面申报就可以的，然后在这个月开了负数发票，在二月份申报，申报的时候我上面告诉你了，你看一下的。

一般纳税人还可以开其他发票吗？我还看不明白你上面说话，我总纠结在12月开的票要纳增值税，那么1月红冲后怎么办？是退税还是怎么处理

还有一个开具的其他发票，这个就是填写普通发票的。

在附表一里面有一个开具的其他发票，这个就是填写你开具的普通发票的，这是申报内容

哦，我现在申请这个13%的普票就是填在普通票那里，不用纳税，是这样吗？

这个月要去税务大厅那边报，因为改了一般纳税人，我自己填不了，提示要去那里报

需要交税的，你现在是一般纳税人的申报表吗？截图。

要去大厅才知道

12月肯定是一般纳税人的报表，如果需要纳税，那么今年1月红冲再开票还要纳吗？再纳就是重复了吧

你开了普通发票先交税，开了专票之后不需要交税了，不用重复，还有你自己没有一般纳税人的申报表吗？