你好...前三季度有利润..第四季度是个负的..那前三季度计提的所得税怎么办

那第四季度是付的..明年会退税吗..退税不是说有风险

第四季度是负的..全年算下来还是正的

第四季度就不用转回所得税了吗..

。全年累计是正数，那就不用退税。只有多交税款了才会退税 只有多交税款了才会退税。

比如 1季度是2利润.2季度是5.3季度是3..前三季度合计利润是：10..第四季度亏损5..但是前三季度的所得税款都已经缴纳..全年利润是5 1⃣️第四季度亏损.还需要把前三季度计提的所得税转回吗. 2⃣️第四季度年底还需要做什么吗 3⃣️2022年是第一年营业..没有以前年度利润和亏损.

这种情况..明年汇算清缴所得税..会让我退税吗.

前三季度利润是正数，交税是对。前三季度利润是正数，交税是对的。 只要没有多交税，是不可能退款的。

第四季度亏损不用交所得税。正常申报。

那我年结.. 就是结转全年的本年利润 借：本年利润5 贷：未分配利润5 但是我还有一个疑问。我前三季度按10交了企业所得税..但是我实际全年利润是有5...不需要做什么吗..直接年结吗

。直接把本年利润的余额结转到未分配利润就对了。其他不用做。