老师好！12月的报表结本年利润的时候是贷方4000多是盈利的就要在12月计提和预缴企业所得税是吗

计提企业所得税这笔分录不影响季度企业所得税申报吧

你好； 不会影响的； 是的  

是这样的老师，我是先结转了本年利润贷方4000多到未分配利润科目里，然后再按4000多按百分之25税率算好企业所得税1100多做了计提，然后现在结完账了本年利润科目刚好有这笔1100借方余额，好像不对了，正确的程序应该是怎么样做

本年利润期末应该是无余额才对啊

你好；  你本年贷方的话； 是 盈利了  ；  不应该会 有借方金额的；    

老师您帮我看看，先是结了12月损益后本年利润贷方有余额4000多，我做了结转分录，然后再计提的企业所得税，

现在科目余额表就是有借方余额那笔数

你去看看  本年利润借贷方金额是多少 ？   

老师，我发的第二张截图就是

因为计提了企业所得税那笔分录借方所得税费用是损益类科目，所以出现了

 你好；   所得税费用 结转到 本年利润去      ；你结转没有   

那是要结转两次吗老师

第一次如果不结转损益得不出12月的数啊，结完12月得到本年利润多少我就结转多少了，根据这个数再提的所得税

  结转所得税费用  到本年利润去 ；然后把收入和成本费用结转到本年利润去；     

我明白了老师，4000多的本年利润还要再减掉那笔所得税再接转的