老师，我12月要预交8万的企业所得税，我做账的时候，是不是要借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税；结转的时候借：本年利润 贷：所得税费用；
你好，对的是的，是这么做的。
-
Q
老师，我12月要预交8万的企业所得税，我做账的时候，是不是要借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税；结转的时候借：本年利润 贷：所得税费用；
-
Q
老师这个月退去年的企业所得税的账怎么做？去年交的时候是先计提，借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税，缴税的时候借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款
-
Q
老师，你好，公司一般纳税，预缴第三季度的企业所得税，这样出账对吗 借：所得税费费 贷：应交税费--应交企业所得税 借：应交税费--应交企业所得税 贷：银行存款 结转 借：利润分配--未分配利润 贷：所得税费用
-
Q
您好老师，请问损益转本年利润之后，需要缴纳所得税的时候是 1借所得税费用贷应交税费， 2借本年利润贷所得税费用 是不是
-
Q
老师，小企业会计准则，上年度所得税利润做分录： 借所得税费用 贷应交税费一应交所得税 结转： 借：本年利润 贷：所得税费用 今年收到汇算清缴退税： 借：银行存款 贷：应交税费一应交企业所得税 借：应交税费一应交企业所得税 贷：利润分配一未分配利润 这样做对吗？
热门问答 更多>
-
老师，我们是制造业，但是网上查到的行业是零售业，要改成制造业是可以改的吗，要什么条件。
-
育儿补贴需要申报个税并交税吗
-
我有其他应收款金额需要结转到应付账款，这个是不是直接调整，还是需要红冲
-
老师，我们是一般纳税人，我们购买办公用品和低值易耗品这些能开专票吗
-
老师好，个体户定期定额被税务改为查账征收，从未开个过票，也没有流水账，下个月要季报，怎么申报
-
老师，想咨询您一个事情。就是我们现在有一个项目，其实是这个项目是10年之前跟其他公司签了一个合同，但是那个公司早已经破产注销掉了。完了呢，现在这个甲方要拨款。嗯，这个法人就直接找到了我们，想着让我们来给甲方开票。甲方给我们拨款，像这种情况下可以吗？因为合同已经破产的公司签好了。
-
老师，个税系统上的“退税手续费”是什么意思呢？
-
老师你好，请问公司每个月人员在40人左右，残保金要怎么缴纳，费用多少？
-
郭老师如果2025年12月底财务报表里的资产少于5000万，应纳税所得税少于300万，人数少于300人，那么如果到2025年1月份资产总额超过5000万了那么是从1月份就不是小微位企业了是吗，所得税不能按5%来征收了，城建税和印花税也不能减半证征收了是吧
-
老师，个体工商户的车辆购置税是怎么缴纳的？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
所得税汇算清缴时，我不需要交企业所得税，我要怎么处理账务
你好，如果申请退税，借银行存款，贷应交税费，借应交税费贷利润分配未分配利润。
老师，那我退税时不就影响今年的利润了吗？
影响2022年的利润
看错了，那我报表要怎么处理，调整期初数
影响你的净利润，但不影响你的利润总额。
老师，那我资产负债表需要调整吗？
你好，资产负债表不需要调整的，你这个分录做到二二年。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快