老师好，公司是一般纳税人，现在资产负债中应交税费比实际应交税额要大十几万，今年留抵退税退了6万，和这个有关系吗？一般是什么原因导致的账上比实际金额要大呢

留抵退税退回来以后怎么做分录呢

之前做收入， 借：应收帐款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-增值税销项税额 做成本 借：主营业务成本 应交税费-增值税进项税额 贷：应付账款 交税的时候， 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款

这个可以参考一下

增值税从来没有结转过，老师说要补个分录，借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 这样操作完以后结果还是没有变化

这个和问题没有关系呀

这个企业这两年一直是亏损状态，没有利润

增值税没有结转也是没问题的

退回来的留抵税额怎么做分录呢

按照上面的截图做账就行

老师，你累了就早点休息吧，辛苦了