演示账套

老师，你好，外贸公司购买了一批货物，但是后面客户取消了订单，现在这一批货物我们也没有用，也不需要退货给供应商，应该怎么处理掉呢？

2023-01-14 08:40

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-01-14 08:42

你好，有现金支付或开具发票吗，如果没有可以不用账面处理

快账用户1365 追问 2023-01-14 08:42

有的，我们已经付了款，也收到了进项发票

齐红老师解答 2023-01-14 08:45

那就是供应商不接受退货了，账面要体现存货，业务处理可以考虑内销

快账用户1365 追问 2023-01-14 08:46

内销申报无票收入吗？那在账面上我应该怎么做呢？

齐红老师解答 2023-01-14 08:47

现在账面就是存货啊，不是没有卖出去吗

快账用户1365 追问 2023-01-14 08:49

我现在账面是存货呢，我是不想在存货上面体现了。想处理掉。做报废可不可以的？

齐红老师解答 2023-01-14 08:50

可以报废，但是这么大损失公司可以接受吗

快账用户1365 追问 2023-01-14 08:51

没办法，已经产生这个损失了。现在就是想在账面上处理掉这个库存

齐红老师解答 2023-01-14 08:53

你们是国有企业还是非国有企业。非国有的话一般还好，直接做损失就行，国有企业流程比较麻烦，一般都是先全额计提跌价准备，然后再向上级报损。

快账用户1365 追问 2023-01-14 08:55

我们是外资独资企业，报损失的话，是不是在申报增值税的时候在附表二的时候填进项税转出额，填在非正常损失那里呢？

齐红老师解答 2023-01-14 09:00

是的，可以这样申报

快账用户1365 追问 2023-01-14 09:03

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2023-01-14 09:03

不客气，如果问题已解决请给五星好评

你好，有现金支付或开具发票吗，如果没有可以不用账面处理

2023-01-14

你好；没有用；你们要退货给供应商吗

2023-01-13

同学，您好。这笔业务之前有打款，确认收入的记录吗？如果都没有，很好处理，把这些货物转内销处理。

2024-11-06

假设货物原价为 X ，8 折后的金额为 0.8X ，增值税税率为 13% 。相关分录如下：确认损失和应付账款：借：营业外支出 1%2B13% 0.8X ，应交税费 - 应交增值税（进项税额） 1%2B13% 0.8X ×13% ；贷：应付账款 0.8X 。支付货款时：借：应付账款 0.8X ；贷：银行存款 0.8X 。

2025-03-18

你好你可以跟对方协商不跨年的话你可以协商重开下发票。

2021-01-30