请教老师，小规模纳税人，22年第四季度的收入未超过45万，增值税申报表是填在第10行—小微企业免税销售额，还是第12行—其他免税销售额？如果填在第10行，还需要填增值税减免税申报明细表吗？
你好，在第十栏里面填写，其他的都不要填写的。
-
Q
增值税小规模纳税人季度未达起征点，需要填写申报表B44增值税免税申报明细表吗，还是直接在B38表中第10行填写小微企业免税销售额就可以
-
Q
老师您好！小规模普票免税，增值税表1是填在第10行小微企业免税销售额还是第12行其他免税销售额
-
Q
老师 个人独资企业销售收入是3万元，是写在第10行还是11行？ 在办理增值税纳税申报时，将销售额填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”(若登记注册类型为个体工商户，则应填写在第11栏“未达起征点销售额”)，如果没有其他免税项目，无需填报《增值税减免税申报明细表》。
-
Q
老师，适用5%税率季度收入超过45万，主表填在第12行“其他免税销售额”以及《增值税减免申报明细表》哪一栏次？？？？
-
Q
请问申报22年第四季度增值税，小规模纳税人超过45万，怎么申报填列呢？是不是不能直接填列至小微企业免税销售额这一行？
热门问答 更多>
-
未分配利润投资的账务处理
-
老师好，请问：8月份做了商品销售，也结转了成本，实际这个商品并未入库记账，10月才办理付款记账是，冲减8月成本，又重新结转的成本，这个记账处理方式，在年审过程中，会提出怎么样的修改调整方式？谢谢
-
老师，请教下审计调整将所得税费用调整到了其他流动资产，这笔分录需要在账面做调整吗，是不是不需要体现在账面里呢
-
老师，我快账软件不好使了，登录不上去了
-
开发公司付的挖机转运，土方款这个没有发票，怎么开票啊，是个人的
-
企业支付给劳务公司劳务费，劳务工的个人所得税应该由企业报还是劳务公司报个税
-
我司属于纯外贸企业，现出口一批货物，跟外商客户成交方式是FOB； 采购时，跟供应商签订的采购合同是含运的，即供应商负责将该货物送至指定起运港，运费也有供应商承担， 这样国内段陆运发票我司无法取得，供应商无法单独给我们开具陆运发票，只能跟货物发票混合起来开总价，这样影响退税吗？
-
老师我们给有个公司多开了几千块的发票，一直挂账这个要怎么处理啊！这个钱收不到的是多开的
-
之前的会计在24年的汇算清缴做了退税，现在S那边打电话来了，意思说24年有未确认收入没报 就是要补税了，我这个怎么补
-
老师你好！不含税收入是38.5万元，是9个点的税率要交三个点的增值税，目前呢，我就用一个点交增值税，两个点预缴的税款来抵扣7700元，老师我是怎样计算进项税额？然后怎样写分录？勇老师指导一下
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
好的好的，老师，还想再请教一下，我上个季度有10万的未开票收入，已经正常申报了，这个季度补开了这10万的发票，导致这个季度我实际的销售额比开票数少了10万，老师这个没问题吧？会出现比对不通过这种的吗？我们是小规模，申报表里没有区分开票收入和未开票收入。
应该是自己申报不了的，你试一下的，也就是这个10万，你这个月开了不需要申报的，正好和上一个月的无票收入抵扣了，保存不了的话，你就去税务局那边申报。