个人在税务局代开的劳务费发票跨年了可以红冲吗?个税企业没有代扣代缴。

22年10月份开具的，企业10月份并未代扣代缴个人所得税，现在23年1月退回了，对企业有没有影响

对企业来说有没有税务风险

你好你们单位做了费用成本吗 没有的就没影响 什么原因退回 业务取消了吗

做了费用成本，当时没注意备注栏代扣代缴，现在发现交的比较多，对方要求退回红冲

那你多交所得税 汇算清缴这个没发票需要调增

这个可以调整。对于当时企业没有代扣代缴这个没问题吧

发票已经退回对方，去税务局红冲了

个人所交的税款，他有收入，但是没有交税，你们单位没有履行代扣代缴的义务

但是公司退回发票了，所以公司在汇算清缴时做调增就可以了吧

调增是必须的，这个是规定，

好的。那现在发票退回去税务局红冲了，对个人和企业来说，22年10月未申报个税没问题吧？

你好，没有问题的，可以的。

好的，谢谢老师