建筑行业小规模，年底资产负债表的其他应付款余额有100多万，应该怎么做分录才可以平？请曲老师解答
您好！同学，如果其他应付款的的明细公司和其他应收款的明细公司相同，且其款项性质一致，则可以互冲，实现抵平的目的。如果只是想让其他应付款的金额不要这么多，那么可以考虑其是否充分考虑了减值，是否需要计提减值，同时针对长期挂账的其他应付款，考虑是否将来支付，如果不支付，可以将其转为损益，确认相关的营业外收入，这样也可以达到相应的目的。
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老师您好！我们公司老板有时会把公账里的钱打到他自己账号上的，这个时候我做的会计分录是借其他应付款-法人，贷：银行存款；而公司需要用钱进货的时候，老板又会把钱从自己的账号打回公账上，这个时候我做的会计分录是借银行存款，贷其他应付款-法人，这样下来，其他应付款一直存在贷方余额的，所以资产负债表中会反映填列到负债那边的其他应付款那一栏；但从这个月开始，其他应付款科目就变成了借方有余额，那在资产负债表中应该怎样反映呢？是以负数填列在负债那边的其他应付款一栏呢？还是以正数填列在资产那边的其他应收款一栏呢？还是两者都可以呢？谢谢老师的解答哦！
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老师好，小规模纳税人零申报资产负债表里面货币资金年初余额100，其他应付款年初余额200，未分配利润里面—100，没有业务发生，那我该怎么填？？
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建筑行业小规模，年底资产负债表的其他应付款余额有100多万，应该怎么做分录才可以平？请曲老师解答
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以前公司是小规模纳税人，2022年的总收入是4454933，2023年1月变更为一般纳税人，所以我现在想把资产负债表的账面余额调平。 资产负债表的其他应收款余额是：466053. 其他应付款余额是1733505.46 未分配利润余额是2108249.59 应该怎么做分录才可以调平，并且没有风险 请曲老师解答
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建筑行业小规模， 利润表的利润总额是282560.3 资产负债表的未分配利润是102124.99。 现在要把资产负债表的未分配利润数据调成和利润表的利润总额数据一样，应该怎么调？ 请青老师解答
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粤公网安备 44030002003870号
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没有相应的公司互冲，账面上其他应付款有200多万余额挂在法人名下，应该怎么调平账。这是这几年以来年末没有做，
您好！如果这个200万的款项是法人的，您需要判断这个钱将来要不要给，如果给，不需要调平，如果将来不给了，按照新会计准则规定,企业将确实无法支付的其他应付款,直接转入营业外收入,借记其他应付款,贷记营业外收入科目.
但是这个数据是不是太大了，200多万
您好！仅从金额来看是不小的，但是还需要考虑公司的年收入是多少，看看相对金额；转到营业外收入后，实际是要交纳所得税的，相比较不转而言，其税务风险更小一些，因为不转损益，会有调节利润的税务风险。
以前公司是小规模纳税人，2022年的总收入是4454933，2023年1月变更为一般纳税人，所以我现在想把资产负债表的账面余额调平。 资产负债表的其他应收款余额是：466053. 其他应付款余额是1733505.46 未分配利润余额是2108249.59 应该怎么做分录才可以调平，并且没有风险
按照新会计准则规定,企业将确实无法支付的其他应付款,直接转入营业外收入,借记其他应付款,贷记营业外收入科目。首先这样是符合准则的，其次针对这笔收入要纳税，是符合税法规定的，至此没有风险