老师，我新来的这家公司，他们费用报销，基本都是很少见票报销，大多都是先付款，发票后提供过来。这家公司的会计主管跟我说，根据权责发生制原则，应该要在付款的时候，就先计入费用。但是，这种问题很大，很多都是款付了，那催发票的事情就落到我们财务身上了啊。他们那些报销的人，也不会管那么多啊，毕竟钱已经打给他们了。还有些小额零星500元以下的支开，收据也不合规，这个会计主管也都给他们报销。遇到这种问题，应该怎样改善这个问题？
同学，你好 一般企业的做法都是有了发票才可以报销，如果你们这么做的话，之后没有发票来，需要纳税调整
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老师们，我今年7月份找了份工作，一家工程检测技术行业的公司，成立15年了，前面换了4个会计，都不专业也不负责任，我和一个比我大3岁的男会计都通知上班，是我自降了要求做会计助理，这个男会计是财经大学的本科学历，所以这家家族企业的财务总监比较更信任他一点，让他主要外出办结算，协助总监核对一些流水账，还有就是审查一遍我的账，有什么问题多和他沟通，就从7月份开始因为前任会计没有交接的原因我们一直都很好地沟通配合着，他主动要求审批发票报销单，但是最近几天明细感觉他不对劲，他审核的发票也不仔细，员工报销的发票有许多张，有一张是没有发票的但是他就签字了，出纳也付了钱，最后和员工要这张只写了收据的发票员工说绝对要不来没有发票，前天我们公司统一开会核对了19年及20年的合同台账，发现了许多问题，有2个问题跟他探讨问了一下，但是他反质问我怎么办，他倒是说了解决办法，但是最后当着其他同事的面又半开玩笑地说我不要胡做调整，我就生气地说了不是跟他商量着怎么就胡做了？从我们俩7月同时进公司还花钱请了2个税务师做指导，我们平时有问题都能随时咨询，说实话就算不问他我也可以咨询税务师和会计学堂，请问老师我以后怎么待他？
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请问我们公司规定员工交报销单时会计要先入账写会计凭证，然后把报销单给出纳保管，付款后再写凭证冲挂账，但是出纳付款是在下个月或者隔几个月后才银行支付，很少当月支付？有时会出现跨年的情况，我想问一下这种情况税法上有没有问题呀？当跨年时那么他那个凭证应该要夹到哪一个月的会计凭证中呢？因为他付款是隔几个月己跨年了的，汇算清缴有问题吗？谢谢。税法不是说不是所有费用都可预提吗？
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老师，我新来的这家公司，他们费用报销，基本都是很少见票报销，大多都是先付款，发票后提供过来。这家公司的会计主管跟我说，根据权责发生制原则，应该要在付款的时候，就先计入费用。但是，这种问题很大，很多都是款付了，那催发票的事情就落到我们财务身上了啊。他们那些报销的人，也不会管那么多啊，毕竟钱已经打给他们了。还有些小额零星500元以下的支开，收据也不合规，这个会计主管也都给他们报销。遇到这种问题，应该怎样改善这个问题？
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是这样的：公司的账还没接回来我都有点头疼了，因为他们报销单是这样的，采购货款，包括购买软件，进销存那些都是没有走付款申请单，纸质都没就算了，那起码线上申请的比如钉钉的，也没打印出来作为原始凭证，钉钉的写的不是付款申请，是应付单，然后他们有一个这样的形式就是：比如他朋友吃了饭，开了餐费发票是开到他公司抬头，然后这单没有走对公账户，又没有现金出款，这单就给到代账做账，她们不会有疑问的吗，因为一直以前不都是对应银行流水或者库存备用金出款的吗，还是说有发票也可以这样，发票是正规开具的，就是这个操作有点我看不懂。包括这还有涉及到老板或者员工个人外出办事开车的油费，员工的也是自己个人车那种，以及过路费那些，这些报销又怎么处理，走公户出可以的吗。
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老师们，我们会计该怎么保护自己呢？今年7月刚刚接的账，他们2012-2017年的往来账我只负责与供应商财务发过来的账套明细核对，我能给随便下结论说做对不对吗？遇上一种财务的一点常识都没有的老板，往往是他们自己把账搞地很乱，我们会计做账的流程和建议他们根本不采用也不信，做账是我，报税也是我操作，但办税人员身份是另一个同事，但我已经看到这个公司潜在风险了，风险很大，7月份接账时，专管员都说了这个公司已经是被稽查的重点对象了，让我统计了一下上年的财务数据，请问我这个情况还能不能继续做了？
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您好老师。 一般纳税人，出口贸易公司，服务类型，跨境电商平台的维护服务等。日常服务收入 对应的成本为运营人员工资。 现注册一品牌商标 价税3500（普票） 授权电商平台店铺使用 2家店铺 每家店铺授权费收取3500（开6%普票） ， 请问 账务上 商标费 及这笔授权收入分别如何做账 对应的成本结转分录如何做。
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老师，购入一个小规模公司，我是应该重新建账还是需要在原来的基础上继续记账
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那就是不需要进行增值税预缴申报是吗，不需要进行任何增值税预缴填报的任何操作是吗
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北京小规模，25.年12月，跨区域备案了一个河北项目合同金额60万的信息，开了一价税合计张三十万的票，25年第四季度河北项目只开了这一张票，现在26年一月需要做哪些预缴或申报
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像这种的话，我们财务会很累啊，企业所得税汇算清缴，还得一笔凭证一笔的去翻。没有发票和小额零星收据不合规的，全部都得做登记统计。工作量增大了啊
同学，你好 所以，一般企业有发票的报销，财务才收
老师，这家公司的会计主管跟我说，根据权责发生制原则，应该要在付款的时候，就先计入费用。不管发票在付款的时候有没有收到。她这种说法对吗？
同学，你好 根据权责发生制原则，是业务发生的时间，不是付款的时间
老师，您说的业务发生的时间，是对方给我们提供发票的时间？
因为，只有对方给我们提供了相应的服务或者劳务，我们才会给对方付款呀，但是对方的发票不一定会及时开给我们
同学，你好 增值税纳税义务发生时间如下： (一)发生应税销售行为，为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的，为开具发票的当天。 (二)进口货物，为报关进口的当天。 增值税扣缴义务发生时间为纳税人增值税纳税义务发生的当天。
老师，权责发生制，不应该是，归属于当期的收入或者成本费用，应该做在当期吗？也就是指的先一笔付款，但是分期计入费用吧？比如预付款摊销，虽然款是一笔付了，但是是后面分月摊销的。
同学，你好 权责发生制，凡在本期发生应从本期收入中获得补偿的费用，不论是否在本期已实际支付或未付的货币资金，均应作为本期的费用处理
老师，意思，权责发生制不是以付款来的？而是以开具或者收到发票来的？还是怎么说呢？
同学你好 你这么说不准确 责发生制，凡在本期发生应从本期收入中获得补偿的费用，不论是否在本期已实际支付或未付的货币资金，均应作为本期的费用处理 强调的是本期的费用或收入，那么什么是本期的 增值税纳税义务发生时间如下： (一)发生应税销售行为，为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的，为开具发票的当天。 (二)进口货物，为报关进口的当天。