答案是不需要。税收滞纳金不应该填写在A102010表格里的营业外支出里,而应该填写在A102020表格里的税费科目里。填写A102010表格时,除了营业外支出外,还应填写非流动资产的购建,以及对外投资及长期贷款、营业外收入等信息。关于汇算清缴,再次强调,税收滞纳金不放在A102010表格里,而应放在A102020表格里。
拓展知识:A102010表格iscalled表,它由两个部分组成,分别是营业外支出和营业外收入,其中营业外支出主要报销非直接支出的费用,例如报销同行业之间的技术服务费,同行业内部的研发费用、财务费用等,而营业外收入则主要指非公司的报酬,如管理咨询费,建筑拆迁费,租金等。
企业所得税汇缴当时做的坏账营业外支出科目填写哪个表格,还有滞纳金也是营业外支出科目填写哪个表格里
老师,请问下汇算清缴时候,税收滞纳金要填写A102010表格里的营业外支出吗
因为迟交税费所缴纳的税收滞纳金,账上放在了营业外支出,那么在汇算清缴的A102010表(一般企业成本支出明细表),这笔营业外支出应该放在哪里?
所得税汇算清缴 当年度有税收滞纳金3283元。 请问在填写一般企业成本支出明细表(A102010)中营业外支出明细项时: 是填写在罚没支出项目中还是其他项目中
老师,请问电费的滞纳金做了营业外支出,需要汇算清缴纳税调增吗?表上填写在营业外支出其他项里边吗?
问一下企业歇业了。折旧正常提。汇算清缴的时候,怎么做?
我司是成立了护理站公司,从事医疗服务,护理机构服务,我们现在没有收入,只有项目负责人和护士的工资,请问这两个人的工资怎么记账呢
你好老师,24年汇算清缴,职工薪酬支出及纳税调整明细表,A105050工资薪金支出,帐载金额,实际发生额,分别填那个数啊,奖金需要填进去吗?
请问老师,要补计一下以前老板借公司的款,是借:其他应收款 贷 以前年度损益调整吗
老师账户绑定税务怎么绑定
我今年发了88295的工资,实际是去年的,但是去年没有计提这部分工资,我想汇算的时候用这部分工资,我怎么做补提的分录? 是做到今年吗? 那我还需要修改去年的报表吗还是直接汇算调增就可以了?
请问,社保和公积金,公司钱暂时没到账,到25号还没报有什么影响呢?谢谢
广告位租金计入什么费用科目
单位在并账呢时候把在建工程并入了预算会计项目支出结转。导致项目支出累计结转多了1.35亿,写笔该如何消账,分录怎么做?附件要附哪些?有些项目已经做了决算入了固定资产,但项目支出结转还有数据,怎么处理,分录又该如何做
请问下年底计提的年终奖只发了一部分,现在要将没有发的部分冲掉吗?