刘宏伟老师提到对于跨年费用发票调表问题，如2022年有大概5、6万的费用在2023.1入账，可以通过调表处理。请问这里指的调表意思是直接在2022汇算清缴将2023.1的入账金额调减，然后在2023汇算清缴调增，无需账务调整？
你好，2023年一月份入账，需要做账务处理的，借以前年度损益调整，贷银行存款，然后汇算清缴的时候调减。
-
Q
对方在2020年12月份给我公司开了120万元的线路维护费专票，10万元一张的，其实是2021年全年的费用，但是对方提前给我们开发票了，钱还没有付，导致现在发票跨年了，请问我是应该在2021年直接做制造费用，还是应该做以前年度损益调整，冲减未分配利润，然后汇算清缴的时候调增费用呢？如果是汇算的时候发票还没有全部入账，我是不是可以2022年汇算清缴的时候继续调增费用？
-
Q
老师，您好，我想请问下1.老板拿来2019年的发票要报销，金额有点大，有五六万万了，这块肯定得做账报销那应该怎么处理？在今年2021年3月的账务里计入以前年度损益调整科目核算吗？2.那这次费用本应该在2020年对2019年进行汇算清缴，那相当于2019年本应少缴纳这次费用对应税率的所得税，现在计入以前年度损益调整后要对2019年所得税汇算清缴进行追补吗？3.如果追补这块具体需要怎么操作？4.在今年进行以前年度损益调整处理后，2021年在2022年进行汇算清缴时这部分要进行调减吗？麻烦老师解答，谢谢
-
Q
老师，请问我公司2021年发生无票房租支出10万元，在申报汇算清缴时，这部分费用在哪里调出？是需要填写期间费用明细表吗？但是我看期间费用明细表里，并没有账务和税务的分列，是直接填写调整后的金额吗？
-
Q
有个问题，我现在才发现2021年的账务出现问题，但是汇算清缴已经过了。问题是：以前一张发票的金额是3.79记成了379，管理费用多计提了375.21，有老师告诉我，因为跨年了，应该用以前年度损益调整科目处理，也有老师告诉我，因为金额不大，你直接调整，就是管理费用红字负数表示。现在两种方法，不知道哪个对的
-
Q
有个问题，我现在才发现2021年的账务出现问题，但是汇算清缴已经过了。问题是：以前一张发票的金额是3.79记成了379，管理费用多计提了375.21，有老师告诉我，因为跨年了，应该用以前年度损益调整科目处理，也有老师告诉我，因为金额不大，你直接调整，就是管理费用红字负数表示。现在两种方法，不知道哪个对的
热门问答 更多>
-
房产税和城镇土地使用税不应该按月计算吗？对这题的答案理解不了，请老师指教
-
上月开了5万的增值税发票，这个水利建设专项收入怎么申报，要不要缴税
-
物业公司预交供电所电费4万（其中有商业用电和物业用电），代收商业电费0.6万，实际商业用电3万，物业用电0.8万，因抄表周期差，部分电费在下月付，请问老师，这种情况怎么做账
-
老师，这样的费用凭证可以吗，合并生一个凭证了
-
24年11月收到供应商开具增值税专用发票，并且在24年11月申报增值税申报时已经抵扣了，现在供应商却在25年4月红冲，导致25年申报增值税时产生税金。我应该是如何处理？
-
老师这种影响金额有没有便于理解的方法啊
-
加油费计入什么科目呀老师
-
部分替换是什么意思，该怎么做
-
已知甲产品的毛利率是0.18,现在要算出满10000，返1100给旅行社，以下两种算法哪种对？A：10000×0.18=1800-1100=700, 700÷10000=0.07 B：10000-1100=8900×0.18=1602 1602÷10000=0.1602 现在要算出满1万返1100的毛利率。请问老师以上两种算法哪一种是正确的呢？
-
老师您好，请问您汇算清缴应付职工薪酬里面包含劳务费吗？社保和公积金都是计入管理费用里的部分，谢谢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
刘老师就是提到不用账务处理才来确认的
你好，那他说的2023年一月份入账是什么意思？矛盾吧
想也不可能说是这个费用发票不做账务处理的意思
上面的提问中己写到入的2023.1费用，不是没入账
如2022年有大概5、6万的费用在2023.1入账 入账 不做帐你帐上的银行能一致 你帐上钱，支付了这笔费用，但是没有做账，借预付账款，贷银行存款，预付账款一直挂着吗？预付账款它也不影响你的利润。
郭老师，我的问题是询问在调表时是否不做账务处理，不是说整个金额不做账务处理。
你好，你一月份已经做账了，调表的时候不用做账务处理了。
也就是说在2022汇算清缴时直接在报表中调减5万，2023汇算清缴时在报表中调增5万就可？
对的，是的，可以这么做的。