刘宏伟老师提到对于跨年费用发票调表问题，如2022年有大概5、6万的费用在2023.1入账，可以通过调表处理。请问这里指的调表意思是直接在2022汇算清缴将2023.1的入账金额调减，然后在2023汇算清缴调增，无需账务调整？
你好，2023年一月份入账，需要做账务处理的，借以前年度损益调整，贷银行存款，然后汇算清缴的时候调减。
-
Q
老师，请问我公司2021年发生无票房租支出10万元，在申报汇算清缴时，这部分费用在哪里调出？是需要填写期间费用明细表吗？但是我看期间费用明细表里，并没有账务和税务的分列，是直接填写调整后的金额吗？
-
Q
有个问题，我现在才发现2021年的账务出现问题，但是汇算清缴已经过了。问题是：以前一张发票的金额是3.79记成了379，管理费用多计提了375.21，有老师告诉我，因为跨年了，应该用以前年度损益调整科目处理，也有老师告诉我，因为金额不大，你直接调整，就是管理费用红字负数表示。现在两种方法，不知道哪个对的
-
Q
有个问题，我现在才发现2021年的账务出现问题，但是汇算清缴已经过了。问题是：以前一张发票的金额是3.79记成了379，管理费用多计提了375.21，有老师告诉我，因为跨年了，应该用以前年度损益调整科目处理，也有老师告诉我，因为金额不大，你直接调整，就是管理费用红字负数表示。现在两种方法，不知道哪个对的
-
Q
有个问题，我现在才发现2021年的账务出现问题，但是汇算清缴已经过了。问题是：以前一张发票的金额是3.79记成了379，管理费用多计提了375.21，有老师告诉我，因为跨年了，应该用以前年度损益调整科目处理，也有老师告诉我，因为金额不大，你直接调整，就是管理费用红字负数表示。现在两种方法，不知道哪个对的
-
Q
有个问题，我现在才发现2021年的账务出现问题，但是汇算清缴已经过了。问题是：以前一张发票的金额是3.79记成了379，管理费用多计提了375.21，有老师告诉我，因为跨年了，应该用以前年度损益调整科目处理，也有老师告诉我，因为金额不大，你直接调整，就是管理费用红字负数表示。现在两种方法，不知道哪个对的
热门问答 更多>
-
老师，你好，想问一下买一辆车挂公司户下，是要走公司的账户付款吗？
-
老师，员工餐费报销1000元，从库里领用酒2000元，这个员工的保险单应该写1000元的还是3000元的？
-
小规模纳税人，上个月在建工程已转长期待摊费用，这个月又增加费用，请问这笔费用怎么处理？
-
老师，主营业务收入和税的公司是什么
-
想问下合伙企业的投资者社保，单位承担的部分，可以让单位出吗？单位代付后，需要还给单位吗
-
老师 进行工商年报的时候 提示税务信息获取失败 这个怎么进行授权 从电子税务局哪个模块查看？
-
电子税务局申请出口退税，从电子口岸下载的hxm文件需要解密，需要通过客户端工具下载解密后报关单导入，双击解压文件解压不了，系统提示：电子税务局出口退税客户端管理工具需要解压释放后运行！ 怎么解决？
-
老师有一笔账我不知道咋搞了，1月份我们公司的电费改成预充电费了，于是我们就公户打款充值了5000，对方给我们开了13%的专票，我这边做账是 借：待摊费用—电费4424.78 进项税额575.22 贷：银行存款5000 我们截止1月底用了1523账户余额还有3477 我1月还做了一笔 借：管理费用—电费1523 贷：待摊费用—电费1523 二月我们用了2032账户余额1445 借：管理费用—电费2032 贷：待摊费用—电费2032 以此类推这样下来不是费用就是含税金额吗？这怎么办啊
-
老师请问一下，供应商给我后补的发票，跟转款账户不一致，比如，对方提供的是私人账户，后来开票的！这种情况是我们支付方的问题还是供应商的问题
-
个体户，经营所得税预缴申报可以先不申报吗？第二季度再申报？或者一年之后再申报？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
刘老师就是提到不用账务处理才来确认的
你好，那他说的2023年一月份入账是什么意思？矛盾吧
想也不可能说是这个费用发票不做账务处理的意思
上面的提问中己写到入的2023.1费用，不是没入账
如2022年有大概5、6万的费用在2023.1入账 入账 不做帐你帐上的银行能一致 你帐上钱，支付了这笔费用，但是没有做账，借预付账款，贷银行存款，预付账款一直挂着吗？预付账款它也不影响你的利润。
郭老师，我的问题是询问在调表时是否不做账务处理，不是说整个金额不做账务处理。
你好，你一月份已经做账了，调表的时候不用做账务处理了。
也就是说在2022汇算清缴时直接在报表中调减5万，2023汇算清缴时在报表中调增5万就可？
对的，是的，可以这么做的。