刘宏伟老师提到对于跨年费用发票调表问题，如2022年有大概5、6万的费用在2023.1入账，可以通过调表处理。请问这里指的调表意思是直接在2022汇算清缴将2023.1的入账金额调减，然后在2023汇算清缴调增，无需账务调整？
你好，2023年一月份入账，需要做账务处理的，借以前年度损益调整，贷银行存款，然后汇算清缴的时候调减。
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对方在2020年12月份给我公司开了120万元的线路维护费专票，10万元一张的，其实是2021年全年的费用，但是对方提前给我们开发票了，钱还没有付，导致现在发票跨年了，请问我是应该在2021年直接做制造费用，还是应该做以前年度损益调整，冲减未分配利润，然后汇算清缴的时候调增费用呢？如果是汇算的时候发票还没有全部入账，我是不是可以2022年汇算清缴的时候继续调增费用？
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老师，您好，我想请问下1.老板拿来2019年的发票要报销，金额有点大，有五六万万了，这块肯定得做账报销那应该怎么处理？在今年2021年3月的账务里计入以前年度损益调整科目核算吗？2.那这次费用本应该在2020年对2019年进行汇算清缴，那相当于2019年本应少缴纳这次费用对应税率的所得税，现在计入以前年度损益调整后要对2019年所得税汇算清缴进行追补吗？3.如果追补这块具体需要怎么操作？4.在今年进行以前年度损益调整处理后，2021年在2022年进行汇算清缴时这部分要进行调减吗？麻烦老师解答，谢谢
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有个问题，我现在才发现2021年的账务出现问题，但是汇算清缴已经过了。问题是：以前一张发票的金额是3.79记成了379，管理费用多计提了375.21，有老师告诉我，因为跨年了，应该用以前年度损益调整科目处理，也有老师告诉我，因为金额不大，你直接调整，就是管理费用红字负数表示。现在两种方法，不知道哪个对的
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有个问题，我现在才发现2021年的账务出现问题，但是汇算清缴已经过了。问题是：以前一张发票的金额是3.79记成了379，管理费用多计提了375.21，有老师告诉我，因为跨年了，应该用以前年度损益调整科目处理，也有老师告诉我，因为金额不大，你直接调整，就是管理费用红字负数表示。现在两种方法，不知道哪个对的
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刘老师就是提到不用账务处理才来确认的
你好，那他说的2023年一月份入账是什么意思？矛盾吧
想也不可能说是这个费用发票不做账务处理的意思
上面的提问中己写到入的2023.1费用，不是没入账
如2022年有大概5、6万的费用在2023.1入账 入账 不做帐你帐上的银行能一致 你帐上钱，支付了这笔费用，但是没有做账，借预付账款，贷银行存款，预付账款一直挂着吗？预付账款它也不影响你的利润。
郭老师，我的问题是询问在调表时是否不做账务处理，不是说整个金额不做账务处理。
你好，你一月份已经做账了，调表的时候不用做账务处理了。
也就是说在2022汇算清缴时直接在报表中调减5万，2023汇算清缴时在报表中调增5万就可？
对的，是的，可以这么做的。