到申报3月份的增值税时1月认证的这部分进项税还能加计抵减

增值税进项税额加计抵减会计分录? 我公司是从事增值电信业务的一般纳税人,财务上用的是小企业会计准则。 2020年12月销项税额为4万,收到进项发票的进项税额为3万,适用10%加计抵减政策。 请问怎么做会计分录? 是做到2020年12月账里,还是做到2021年1月份账里? 图片是金蝶系统里“应交税费”的科目明细。
老师你好,我公司是物业公司,预计到3月份才会有收入,到时候能够适用加计抵减政策,但是目前如果把1月的进项票认证了,到申报3月份的增值税时1月认证的这部分进项税还能加计抵减吗
老师好,我公司22年10月成立,23年3月开始取得收入,本月申报5雪增值税的时候享受加计抵减政策,3月和4月认证的进项税记入本月加计抵减的计税基础吗
一般纳税人建筑业公司,现在发现以前会计今年4月份把某简易征收项目收到的专票抵扣了,12月申报11月增值税的时候做进项税额转出,11月开的是普3%,3万多增值税,再加上进项税额转出的4万多,11月得交7万多的增值税,可不可以认证一些进项,减少交的增值税
老师好,我们是消防工程有限公司,2023年12月份做了跨区域涉税,预缴了增值税14678.9元,附加税合计1467.9元,会计分录咋写?然后1月份申报12月增值税时,没有去抵减这部分增值税,正常申报缴纳增值税(12月份也缴纳增值税=销项-进项,会计分录也只写了12月份申报的),但是预缴的没有写,想问一下咋写会计分录
老师,我们现在发放2025年工资的时候才发现有个员工2025年7月份离职了,但是个税一直申报工资薪金,发现之后我更正申报了,但是增加人员只能增加到26年了,这个怎么处理呢
老师我25年8月份的时候开了发票在四川预缴了税款,在当月有红充了,我现在想要退税,怎么填增值税表,跨区域业务,怎么申请退税
小规模出售房屋、无形资产的税率
老师,您好,请教一下,像生产车间工人的工资,我计提时入生产成本-直接人工,那社保跟公积金,我是入制造费用好,还是直接 人工好
老师我25年8月份的时候开了发票在四川预缴了税款,在当月有红充了,我现在想要退税,怎么填增值税表
老师好,请问运输行业的业务处理会计分录怎么写
老师,进出口公司,收到客户汇进来美元,账务怎么处理?
年终奖都是实发的,没有像工资那样分应发跟实发,那怎么申报个税?
销售产品,质量问题,给客户退货款和客户提货的运费,怎么做分录?一般纳税人
(其他应付款-电费)从我接手贷方一直有余额,怎么能调平?
怎么操作,1月认证的进项税留抵了,到3月的时候,直接把1月到3月的进项税额乘以加计抵减率,一并填写到附表4吗(正常情况下,是把当月的进项加计抵减额填在附表4)
是,到3月的时候,直接把1月到3月的进项税额乘以加计抵减率,一并填写到附表4