建筑公司异地项目需要报个人所得税吗？还是只申报公司所在地的个税就行了？

清华附中实时网课有么？

老师，请问24年底计提年度奖金，25年5月发放的，这样汇算时要不要调增

老师您好，请教一下电费积分兑换成预付电费怎么做分录，主要是贷方科目我不知道怎么选，我们是事业单位，谢谢

请问，之前应收计提了坏账，后来为了能要回来款，我们给出了现金折扣，请问这笔账怎么入呢？

小规模纳税人实行小企业会计准则，23年8月开具了税率为1%增值税发票(发票不含税金额107821.78元，税1078.22元)在24年8月发现23年的这张税率为1%的发票税率开具错误，应该开具为税率为5%的增值税发票(按照5%开具后应为不含税金额103714.29元，税5178.71元)。因购买方不配合红冲发票，税务局给出的处理方案是不用红冲发票，直接更正23年8月的增值税报表，补交销项税4107.49元（5158.71-1078.22）。因为补交的这4912.31元销项税是23年发生，24年缴纳的，那这4912.31的销项税的账务处理应该处理在23年还是24年，如何做会计分录。同时产生的636元的滞纳金账务处理应该处理在哪一年，如何做会计分录。

老师您好！我公司去年发生了研发费用100万，全部在管理费用-研究费用科目里，全部费用化。现在我要做汇算清缴，研发费用的数据直接在A104000期间费用明细表中自动带出。但是主表A100000表中这个数据被包含在了管理费用的数据中。研究费用没有数据。那我需要把主表中发管理费用减去100，填到研究费用烂次里去吗？

公司仓库报损了一批保质期过期的材料，这部分损失可以所得税前扣除吗？

老师，贷款利息支出是不是需要银行开发票才能扣除费用，手续费也是这样

工地上的工人可以自己申报个税吗？

#提问#老师您好，销售人员做了20万收入，当月没有回款，计提应付职工薪酬19万。下月发工资的时候收回了19万收入，然后销售人员说发1万工资给他，这个怎么做分录？