老师，计提十月份工资是用应发工资数，还是用实发工资数呢？比如我公司12月15日发放十月份工资218279.65

实际发到手的加上个人负担的社保，加上个税。

老师，你帮我看下，我这样做对吗？

你好，没有看到你做的。

图片发送失败呀

你把分录写下来就是了。

计提十月份工资 借管理费用12000 销售费用207476 贷：应付职工薪酬一工资219476 12月15日发放十月份工资 借：应付职工薪酬州一工资219476 贷：银行存款一公账218279.65 应交税费一十月份个税1196.35

对的，是的，是这么做的。

老师，那接下来要结转工资吗？我来之前的会计，她没做计提的，直接做发放接着结转工资。

月末结转损益就可以的，你说的结转工资是什么意思？

我是看到以前的会计这么做的，

月未结转损益也是要结转的吗？

月未结转损益我也没做过，怎么做教下？

借本年利润， 贷管理费用12000， 销售费用207476

老师，如果是用系统做账，月未结转损益，是我填写，还是自动生成

你好系统自动出来的。

哦，好的，懂了，谢谢老师